融安县审计局2018年部门决算公开

来源:审计局 发表时间:2019-08-21 11:56

融安县  审计局  

2018年部门决算

 

 

 

 

 

 

 

 

   

 

第一部分:  融安县审计局  概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:  融安县审计局  2018年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:融安县审计局2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度收入决算情况。

三、2018 年度支出决算情况。

四、2018 年度财政拨款收入支出决算情况。

五、2018 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2018 年度一般公共预算财政拨款“三公“经费支出决算情况

八、2018 年度政府性基金预算财政拨款收入

九、2018 年度预算绩效说明

十、其他重要事项的说明情况

    第四部分:名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分:  融安县审计局  概况

一、主要职能

1)主管全县审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖,对领导干部实行自然资源资产离任审计,对国家、自治区及柳州市重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

2)制定并组织实施全县审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计工作计划。参与起草地方性有关财政经济规范性文件;拟定融安县审计政策和相关规定并监督执行。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,做出审计决定或提出审计建议。

3)向县委审计委员会提出年度县本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向县委、县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委、县人民政府有关部门和各乡(镇)人民政府通报审计情况和审计结果。

4)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内做出审计决定。包括:

①国家、自治区及柳州市有关重大政策措施贯彻落实情况。

②县本级预算执行情况和其他财政收支,县级各部门(含直属单位)预算执行情况、决算和其他财政收支及监督检查。

③各乡(镇)人民政府预算执行情况、决算和其他财政收支。

④使用县财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

⑤县人民政府投资和以县人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算,县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。

⑥自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。

⑦县属国有企业、县人民政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债和损益。

⑧县人民政府主管部门和其他单位受县人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

⑨根据自治区审计厅授权,对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支和项目执行情况进行审计。

⑩法律法规规定的其他事项。

5)按规定对县委管理的党政主要领导干部、其他单位主要负责人及国有企业领导干部实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6)组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7)依法检查审计决定执行情况,督促纠正和处理审计发现的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县人民政府裁决中的有关事项,协助配合有关部门查处有关重大案件。

8)指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具相关审计报告。

9)对县人民政府投资和以县人民政府投资为主的重大项目的建设进行程序性稽查,及对建设过程中的主要环节和主要方面进行监督检查。

10)检查企业贯彻执行有关法律、行政法规和规章制度的情况;检查企业的经营、利润分配、国有资产保值增值、资产运营等情况。

11)完成县委、县人民政府和上级审计机关交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

机构设置:

(一)县审计局内设4个机构:办公室、财政金融审计股、行政企事业审计股、经济责任审计局。

 (二)二层机构1个:政府投资项目审计中心。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第二部分:  融安县审计局  2018年部门决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目,《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告,列出空表并在表格下方说明“XX(部、委、局、办)没有XX收入,也没有XX安排的支出,故本表无数据”。

 

 

 

 

 

表一:收入支出决算总表

单位:万元


收    入

支    出

项目

决算数

项目

决算数

一、财政拨款

344.36

一、一般公共服务支出

 310.13

二、事业收入

 

二、外交支出

 

三、事业单位经营收入

 

三、教育支出

 

四、其他收入

 

四、科学技术支出

 

 

 

五、文化体育与传媒支出

 

 

 

六、社会保障和就业支出

 5.15

 

 

七、医疗卫生与计划生育支出

 17.98

 

 

八、住房保障支出

 11.10

本年收入合计

344.36

本年支出合计

 344.36

 用事业基金弥补收支差额

 

结余分配

 

 上年结转

 9.87

年末结转与结余

 9.87

 

 

 

 

收入总计

354.23

支出总计

 354.23

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况


表二:收入决算表

单位:万元                     

支出功能项目

本年收入合计

财政拨款收入

上级补助收入

事业收入

经营收入

附属单位上缴收入

其他收入

科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

7

合计

344.36

344.36 

 

 

 

 

 

201

一般公共服务支出

310.13 

310.13 

 

 

 

 

 

20108

审计事务

310.13 

310.13 

 

 

 

 

 

2010801  

行政运行

214.83

214.83

 

 

 

 

 

2010804

审计业务

95.3 

95.3 

 

 

 

 

 

208

社会保障和就业支出

5.15

5.15

 

 

 

 

 

20805

行政事业单位离退休

4.2 

4.2 

 

 

 

 

 

2080501

归口管理的行政单位离退休

4.2 

4.2 

 

 

 

 

 

20827

财政对其他社会保险基金的补助

0.95

0.95

 

 

 

 

 

2082701

财政对失业保险基金的补助

0.22

0.22

 

 

 

 

 

2082702

财政对工伤保险基金的补助

0.41

0.41

 

 

 

 

 

2082703

财政对生育保险基金的补助

0.32

0.32

 

 

 

 

 

210

医疗卫生和计划生育支出

17.98

17.98

 

 

 

 

 

21011

行政事业单位医疗

17.98

17.98

 

 

 

 

 

2101101

行政单位医疗

12.01

12.01

 

 

 

 

 

2101102

事业单位医疗

0.62

0.62

 

 

 

 

 

2101103

公务员医疗补助

5.35

5.35

 

 

 

 

 

221

住房保障支出

11.1

11.1

 

 

 

 

 

22102

住房改革支出

11.1 

11.1 

 

 

 

 

 

2210201

住房公积金

11.1 

11.1 

 

 

 

 

 

注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

 

表三:支出决算表

单位:万元

支出功能项目

本年支出合计

基本支出

项目支出

上缴上级支出

经营支出

对附属单位补助支出

科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

4

5

6

合计

         344.36 

 249.06

 95.3

 

 

 

201

一般公共服务支出

310.13

        214.83

        95.3

 

 

 

20108

审计事务

310.13

214.83

        95.3

 

 

 

2010801  

行政运行

214.83

214.83

 

 

 

 

2010804

审计业务

95.3

 

95.3

 

 

 

208

社会保障和就业支出

5.15

5.15

 

 

 

 

20805

行政事业单位离退休

4.2

4.2

 

 

 

 

2080501

归口管理的行政单位离退休

4.2

4.2

 

 

 

 

20827

财政对其他社会保险基金的补助

0.95

0.95

 

 

 

 

2082701

财政对失业保险基金的补助

0.22

0.22

 

 

 

 

2082702

财政对工伤保险基金的补助

0.41

0.41

 

 

 

 

2082703

财政对生育保险基金的补助

0.32

0.32

 

 

 

 

210

医疗卫生和计划生育支出

17.98

17.98

 

 

 

 

21011

行政事业单位医疗

17.98

17.98

 

 

 

 

2101101

行政单位医疗

12.01

12.01

 

 

 

 

2101102

事业单位医疗

 0.62

0.62

 

 

 

 

2101103

公务员医疗补助

 5.35

5.35

 

 

 

 

221

住房保障支出

 11.1

11.1

 

 

 

 

22102

住房改革支出

 11.1

11.1

 

 

 

 

2210201

住房公积金

 11.1

11.1

 

 

 

 

注:本表反映部门本年度各项支出情况。

 

表四:财政拨款收入支出决算总表

单位:万元

收 入

支 出

项 目

行次

金额

项 目

行次

合计

一般公共预算财政拨款

政府性基金预算财政拨款

栏 次

 

1

栏 次

 

2

3

4

一、一般公共预算财政拨款

1

344.36

一、一般公共服务支出

18

310.13

310.13 

 

二、政府性基金预算财政拨款

2

 

二、外交支出

19

 

 

 

 

3

 

三、教育支出

20

 

 

 

 

4

 

四、科学技术支出

21

 

 

 

 

5

 

五、文化体育与传媒支出

22

 

 

 

 

6

 

六、社会保障和就业支出

23

5.15

5.15 

 

 

7

 

七、医疗卫生和计划生育支出

24

17.98 

17.98 

 

 

8

 

 八、住房保障支出

25

11.1

   11.1

 

 

9

 

……

26

 

 

 

 

10

 

……

27

 

 

 

 

11

 

 

28

 

本年收入合计

12

344.36

本年支出合计

29

 344.36

年初财政拨款结转和结余

13

 

年末结转和结余

30

 

一般公共预算财政拨款

14

 

 

31

 

政府性基金预算财政拨款

15

 

 

32

 

 

16

 

 

33

 

合计

17

344.36

合计

34

 344.36

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

单位:万元

支出功能项目

合计

基本支出

项目支出

科目编码

科目名称

栏次

1

2

3

合计

344.36

249.06

95.3 

201

一般公共服务支出

310.13

        214.83

        95.3

20108

审计事务

310.13

214.83

        95.3

2010801  

行政运行

214.83

214.83

 

2010804

审计业务

95.3

 

95.3

208

社会保障和就业支出

5.15

5.15

 

20805

行政事业单位离退休

4.2

4.2

 

2080501

归口管理的行政单位离退休

4.2

4.2

 

20827

财政对其他社会保险基金的补助

0.95

0.95

 

2082701

财政对失业保险基金的补助

0.22

0.22

 

2082702

财政对工伤保险基金的补助

0.41

0.41

 

2082703

财政对生育保险基金的补助

0.32

0.32

 

210

医疗卫生和计划生育支出

17.98

17.98

 

21011

行政事业单位医疗

17.98

17.98

 

2101101

行政单位医疗

12.01

12.01

 

2101102

事业单位医疗

 0.62

0.62

 

2101103

公务员医疗补助

 5.35

5.35

 

221

住房保障支出

 11.1

11.1

 

22102

住房改革支出

 11.1

11.1

 

2210201

住房公积金

 11.1

11.1

 

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。


表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

 

单位:万元

 

人员经费

 

 

公用经费

经济分类科目编码

科目名称

金额

经济分类科目编码

科目名称

金额

301

工资福利支出

180.24

302

商品和服务支出 

 56.07

30101

 基本工资

49.98

30201

办公费 

 25.25

30102

 津贴补贴

44.67

30202

印刷费 

 

30103

  资金   

50.09

30203

咨询费 

 

30104

 其他社会保障缴费

 

30204

手续费 

 

30106

 伙食补助费

5.48

30205

水费 

 0.34

30107

 绩效工资

 

30206

电费 

 2.39

30108

 机关事业单位基本养老保险缴费

 

30207

邮电费 

 0.75

30109

 职业年金缴费

 

30208

取暖费 

 

30110

职工基本医疗保险缴费

12.63

30209

物业管理费 

 

30111

公务员医疗补助缴费

5.35

30211

差旅费

 12.54

30112

其他社会保障缴费

0.98

 30213

维修(护)费

 0.19

30113

住房公积金

11.1

30216

培训费

 0.39

30199

 其他工资福利支出

 

30217

公务招待费

 1.02

303

对个人家庭的补助 

4.22

30239

其他交通费用

 13.19

30301

离休费

 

310

资本性支出

8.52

30302

退休费 

4.2

31002

办公设备购置

8.52

30399

其他对个人和家庭的补助支出

0.02

 

 

 

 

 

 

307

债务利息支出 

 

 

 

 

310

其他资本性支出

 

  

 

 

399

其他支出 

 

 

人员经费合计

184.46

公用经费合计

 64.59

 

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。


表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

 

单位:万元

2018年度预算数

2018年度决算数

合计

因公出国

公务用车购置及运行费

公务接

合计

因公出国

公务用车购置及运行费

公务接

(境)费

小计

公务用车 购置费

公务用车 运行费

待费

(境)费

小计

公务用车 购置费

公务用车 运行费

待费

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

1.08

 

 

 

 

 1.08

1.02

 

 

 

 

 1.02

注:本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中,2018年度预算数为“三公”经费年初预算数,决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。



表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

单位:万元

科目编码

科目名称

上年结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

合计

基本支出结转和结余

项目支出结转和结余

合计

基本支出

项目支出

合计

基本支出结转和结余

项目支出结转和结余

 合  计

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 类

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 款

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 项

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

           注:本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

融安县审计局没有政府性基金预算财政拨款收入,也没有安排政府性基金预算拨款支出,故本表无数据。


第三部分: 融安县审计局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

收入总计 354.23 万元,支出总计 354.23 万元,与2017年相比,收、支分别增加 34.39 万元、 34.39 万元,分别增长 10.75 %、 10.75 %。

二、2018年度收入决算情况

本年收入总计 354.23 万元,其中:财政拨款收入 344.36 万元,占比 97.21  %;事业收入  0 万元,占比   %;上级补助收入 0 万元,占比 0 %;事业收入 0 万元,占比 0  %;事业单位经营收入 0 万元;占比  0 %;其他收入 0 万元,占比 0 %;其他收入 0 万元,占比 0 %。     

三、2018年度支出决算情况

    本年支出总计 354.23 万元,其中:基本支出 249.06 万元,占 70.31 %;项目支出 95.3 万元,占 29.69 %;经营支出 0 万元,占 0 %。

四、2018年财政拨款收入支出决算情况

本部门2018年度财政拨款收、支总计 344.36 万元、    万元。与2017年相比,财政拨款收、支总计各增加 35.44 万元、35.44 万元,增长 11.47 %、11.47 %。

五、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

(一)财政拨款支出决算情况。

部门2018年度财政拨款支出 344.36 万元,占本年支出合计的 97.21 %。与2017年相比,财政拨款支出增加 35.44   万元,增加 11.47 %。

(二)财政拨款支出决算结构情况

     2018年度财政拨款支出 344.36 万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出 310.13 万元,占 90.06 %;社会保障和就业(类)支出 5.15 万元,占 1.5 %;医疗卫生和计划生育(类)支出 17.98 万元,占 5.22 %; 住房保障(类)支出 11.1 万元,占 3.22  %。

(三)财政拨款支出决算具体情况

 2018年度财政拨款支出年初预算为 218.42 万元,支出决算为 344.36 万元,完成年初预算的 157.66 %。决算数大于预算数的主要原因:一是年中追加安排财政拨款支出预算,涉及项目有工资福利提高,办公设备购置费增加;二是部分支出按规定,通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中:

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)。 年初预算为 183.77 万元,支出决算为 214.83 万元,完 成年初预算的 116.9 %。决算数大于预算数的主要原因是投资项目审计业务费用超出年度计划数。

2.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事 务(项)。年初预算为 0 万元,支出决算为 0 万元,完成年初预算的 0 %。

3.教育(类)进修及培训(款)干部教育(项)。年初 预算为 0 万元,支出决算为 0 万元,完成年初预算的0 %。

六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2018年度财政拨款基本支出 249.05 万元,其中:

人员经费 184.46 万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、退休费、其他对个人和家庭的补助支出(独生子女保健费)。

公用经费 64.59 万元,主要包括:办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、培训费、公务接待费、其他交通费用、办公设备购置。

七、2018年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况 

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为 1.08 万元,支出决算为 1.02 万元,完成预算的 94.44 %,其中:公务接待费支出决算为 1.02 万元,完成预算的 94.44 %。2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求,进一步从严控制“三公”经费开支,全年实际支出比预算有所节约。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2017年减少 0.03 万元,下降 2.86 %,其中:公务接待费支出决算减少 0.03 万元,下降 2.86 %。

     公务接待费支出减少的主要原因是加强预算管理,简化接待礼仪,严格标准,不铺张浪费,认真贯彻落实中央八项规定,厉行节约。

    (二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

     2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中,公务接待费支出决算 1.02  万元,占 100 %。具体情况如下:  

    公务接待费支出 1.02  万元。其中:

       国内公务接待支出1.02万元。主要用于开展各项工作发生的接待支出。2018 年共接待国内来访团组 15 个、来宾 72 人次。

   八、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

    本部门2018年度无政府基金预算财政拨款收、支情况。  

九、2018年度预算绩效情况说明

(一)绩效管理工作开展情况

    根据财政预算管理要求,我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中,一级项目 2 个,共涉及预算资金 25 万元,自评覆盖率达到 55 %)

(二)绩效评价结果显示,上述项目支出绩效情况理想,达到项目申请时设定的各项绩效目标。

十、其他重要事项的情况

(一)机关运行经费支出情况。2018年度部门机关运行经费支出 56.08 万元,比2017年增加 30 万元,增长 115.03 %,增加的原因是为了配合全县的扶贫工作,本部门办公费和下乡差旅费相应增加。

(二)政府采购支出情况。2018年度部门政府采购支出总额 8.52 万元,其中:货物支出 8.52 万元。

 

第四部分:名词解释

一、财政拨款收入:指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费,是指县本级用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

/KDFile/file/577475804/融安县2018年度部门决算公开(公开版).doc