融安县社会保险事业局

2018年部门决算

目    录

第一部分：融安县社会保险事业局概况

一、 主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县社会保险事业局2018年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：融安县社会保险事业局2018年度部门决算情况说明

一、2018 年度收入支出决算总体情况。

二、2018 年度收入决算情况。

三、2018 年度支出决算情况。

四、2018 年度财政拨款收入支出决算情况。

五、2018 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2018 年度一般公共预算财政拨款“三公“经费支出决算情况

八、2018 年度政府性基金预算财政拨款收入

九、2018 年度预算绩效说明

十、其他重要事项的说明情况

    第四部分：名词解释

第一部分：融安县社会保险事业局概况

一、主要职能

（1）负责管理保险基金，审核企业职工退休（职）条件，确定退休（职）人员享受基本养老的待遇，保障企业离退休（职）人员的基本生活，保证职工因工伤残后的生活补偿和医疗待遇；

（2）编制和实施全县社会保险工作方案；核定全县社会保险基金，建立养老保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险个人账户；

（3）参与编制基本医疗方案，负责管理基本医疗保险金，保证基金专款专用；

（4）贯彻国务院《工伤保险条例》，保障劳动者在生产（工作）中遭受事故伤害和患职业病后获得医疗救治、经济补偿和职业病康复，参与编制工伤保险扩面征缴工作方案；

（5）负责女职工生育保险基金管理和待遇支付，并根据上级有关精神适时调整生育保险收缴比例，参与制定和实施生育保险社会统筹方案；

（6）负责失业保险基金的管理，核定失业人员的失业保险待遇，发放失业保险金；

（7）履行经办机构管理社会保险基金职责，建立健全社会保险基金监督机构，保证基金保值增值。

二、部门决算单位构成

本机构于2016年1月1日由原县社会劳动保险事业管理局、县医疗保险所、县职工失业保险所合并成立的社会保险经办机构，2017年县机关事业单位养老保险所并入、原新型农村合作医疗管理中心并入本机构（2018年1月财务账务并入本机构），2018年原农村社会养老保险所并入本机构（2018年1月财务账务并入本机构），内设股室：办公室、基金征缴股、基金稽核内控定点股、社会保险审核股、养老失业待遇股、工伤医疗生育待遇股、乡居民社会保险股、经费财务股、基金统计股、档案股。

第二部分：融安县社会保险事业局 2018年部门决算报表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况

表二：收入决算表

单位：万元                     

注：本表反映部门本年度各项收入情况。

表三：支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，2018年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支

           注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

第三部分：融安县社会保险事业局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

收入总计37431.73万元，支出总计37431.73万元，与2017年相比，收、支分别增加32457.29万元、32457.29万元，分别增长652%、652%。

二、2018年度收入决算情况

本年收入总计37260.08万元，其中：财政拨款收入37260.08万元，占比100%。     

三、2018年度支出决算情况

    本年支出总计37406.09万元，其中：基本支出661.61万元，占2%；项目支出36674.49万元，占98%。

四、2018年财政拨款收入支出决算情况

本部门2018年度财政拨款收、支总计37431.3万元。与2017年相比，收、支分别增加32457.29万元，分别增长652%。

五、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门2018年度财政拨款支出32438.3万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，财政拨款支出增加32438.3万元，增涨653%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

     2018年度财政拨款支出918.23万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出24.00万元，占2.61%； 社会保障和就业（类）支出833.40万元，占90.76%；医疗卫生与计划生育（类） 支出40.73万元，占4.44%；住房保障（类）支出20.09万元，占2.18%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

 2018年度财政拨款支出年初预算为15374.49万元，支出决算为37406.09万元，完成年初预算的244%。决算数大于预算数的主要原因：基本支出人员经费中，本年度增调人员标准工资引起人员经费增加, 根据自治区人社厅相关文件精神将公务员年终一次性奖励及绩效考评奖励纳入社会保险基数范围，在职人员社保缴费补助增加。同时，项目支出中，追加了机关事业单位养老保险基金补助支出，增加了城乡居民基本医疗保险及城乡居民基本养老保险政府补贴，以及因征地新政已开始实施，征地补贴支出增加，而这些项目资金年初并未列入预算或部分未列入预算。其中：

1.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）年初预算为365.92万元，支出决算为510.55万元，完成年初预算的139.52%。决算数大于预算数的主要原因是：根据相关上级文件精神本年度增调人员标准工资、年终一次性奖金及上年度绩效考评奖不在年初预算范围。

2.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社保经经办机构（项）年初预算为0万元，支出决算为43.92万元，决算数大于预算数的主要原因是自治区人社厅下拨了社保经办机构能力建设经费。

3.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）年初预算为56万元，支出决算为55.9万元，完成年初预算99.8%,决算数小于预算数的主要原因是通过政府采购的城乡居民医疗保险病历本已足够全县参保人员领用，使用结余资金缴回国库。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款） 归口管理的行政单位离退休（项）年初预算为17.4万元，支出决算为25.83万元，完成预算的148.45%，决算数大于预算数的主要原因是增发离退休人员的2018年生活补助。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）年初预算为18.82万元，支出决算为18.82万元，完成预算的100%。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为57.96万元，支出决算为100万元，完成预算的172.53%，决算数大于预算数的主要原因是追加了全县当年退休人员养老保险费。
    7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为0万元，支出决算为110万元，决算数大于预算数的主要原因是追加了全县当年退休人员职业年金缴费。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）年初预算为0万元，支出决算为14850.08万元，决算数大于预算数的主要原因是各级财政追加了用于发放我县机关事业单位退休人员养老保险金。

9.社会保障和就业（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对企业职工基本养老保险基金的补助（项）年初预算为0万元，支出决算为1000万元，决算数大于预算数的主要原因是追加了我县企业职工基本养老保险历年缺口资金。

10.社会保障和就业（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）年初预算为240.33万元，支出决算为5845.81万元，完成预算的2430.4%，决算数大于预算数的主要原因是各级财政追加了我县城乡居民基本养老保险的基础养老金补助和个人缴费补助。

11.社会保障和就业（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对其他基本养老保险基金的补助（项）年初预算为2.88万元，支出决算为2.81万元，完成预算的97.56%，决算数小于预算数的主要原因是社保缴费基数调整。

12.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项），年初预算为1.66万元，支出决算为1.66万元，完成年初预算的100%。

13.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项），年初预算为0.94万元，支出决算为0.9万元，完成年初预算95.74%，决算数小于预算数的主要原因是社保缴费基数调整。

14.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项），年初预算为1万元，支出决算为1.02万元，完成年初预算的102%，决算数大于预算数的主要原因是社保缴费基数调整。

15.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）帮扶特定对象参加城乡居民基本养老保险补助（项），年初预算为0万元，支出决算为34.31万元，决算数大于预算数的主要原因是市县级财政追加了帮扶特定对象人员的城乡居民基本养老保险补助。

16.医疗卫生与计划生育支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项），年初预算为0.16万元，支出决算为0.16万元，完成年初预算的100%。

17.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项），年初预算为162.84万元，支出决算为149.14万元，完成年初预算的91.59%，决算数小于预算数的主要原因是行政人员医疗保险缴费基数调整。

18.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项），年初预算为7.04万元，支出决算为7.26万元，完成年初预算的103.13%，决算数大于预算数的主要原因是在职事业人员医疗保险缴费基数调整。

19.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项），年初预算为10.42万元，支出决算为14.36万元，完成年初预算的137.81%，决算数大于预算数的主要原因是在职公务员医疗保险缴费基数调整。

20.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）其他行政事业单位医疗支出（项），年初预算为5万元，支出决算为4.4万元，完成年初预算的88%，决算数小于预算数的主要原因是退休人员医疗补助基数的调整。

21.医疗卫生与计划生育支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项），年初预算为883.04万元，支出决算为13615.08万元，完成年初预算的1541.84%，决算数大于预算数的主要原因是中央和自治区追加下拨了城乡居民基本医疗保险补助（主要是建档立卡贫困人口医疗补助大幅度增加），上级补助资金不在年初县级预算范围内。

22.医疗卫生与计划生育支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对其他基本医疗保险基金的补助（项），年初预算为1.08万元，支出决算为1.1万元，完成年初预算的101.85%，决算数大于预算数的主要原因是聘用人员医疗保险基数调整。

23.医疗卫生与计划生育支出（类）其他医疗卫生与计划生育支出（款）其他医疗卫生与计划生育支出（项），年初预算在为0万元，支出决算为270.39万元，决算数大于预算数的主要原因是年初由县卫计部门做预算，支出由我部门代发。

24.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）补助被征地农民支出（项），年初预算在为0万元，支出决算为403.06万元，决算数大于预算数的主要原因是年初由县经建部门做预算，支出由我部门代缴或支付。

25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），年初预算在为34.78万元，支出决算为33.53万元，完成预算的96.41%，决算数小于预算数的主要原因是人员调动和人员退休，住房公积金缴费减少。

六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2018年度财政拨款基本支出516.81万元，其中：

人员经费559.83万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金等。

公用经费101.78万元，主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

七、2018年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.94万元，支出决算为2.29万元，完成预算的78%，其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为1.16万元，完成预算的97%；公务接待费支出决算为1.13万元，完成预算的65%。2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2017年减少0.55万元，减少19.54 %，其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00万元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出1.16万元，决算减少0.55万元，下降32.14%；公务接待费支出决算减少1.13万元，减少66%。

因公出国（境）费支出减少的主要原因是：本机构2018年度没有出国出境安排；公务用车购置及运行费支出减少及公务接待费支出减少的主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，加强公务用车管理，全年实际支出比预算、比上年有所节约。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

     2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行费支出决算1.16万元，占51%；公务接待费支出决算1.13万元，占49%。具体情况如下：  

    1.因公出国（境）费支出0.00万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

    2.公务用车购置及运行费支出1.16万元。其中： 公务用车购置支出为0.00万元。公务用车运行支出1.16万元。主要用于下乡开展城乡居民基本医疗保险、城乡居民养老保险及定点医疗机构、药店的稽核查验工作。2018年，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为1辆（原县新型农村合作医疗管理中心并入配备车辆）。

    3.公务接待费支出1.13万元。其中：

外宾接待支出0.00万元。

国内公务接待支出1.13万元。主要用于上级业务性指导及检查人员接待，2018 年共接待国内来访团组17个、来宾87人次.

   八、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

    本部门2018年度政府基金预算财政拨款收、支总决算403.06万元、403.06万元。与2017年相比，收、支总计各增加388.47万元，各增长2663%。主要用于城乡社区征地拆迁补偿中的养老保险补助。

    其中，城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债券收入安排的支出（款）补助被征地农民支出（项），年初预算为0元，支出决算数为403.06万元。决算数大于预算数的原因是征地新政已开始实施，城乡社区征地拆迁补偿中的养老保险补助支出增加。

九、2018年度预算绩效情况说明

2018年度绩效管理及评价工作主要由局机关（县人力资源和社会保障局）负责。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2018年度部门机关运行经费支出96.72万元，比2017年（81.13万元）增加15.59万元，增长19.23%，增长原因主要是差旅费支出增长，2018年融安开展脱贫攻坚工作，下乡扶贫次数明显增加，差旅费支出增多。

（二）政府采购支出情况。2018年部门政府采购0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆1辆，其中：公务用车1辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。