第三部分：融安县环境保护局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

收入总计 516.88 万元，支出总计516.88 万元，与2017年相比，收、支各增加 32.62万元，各增长6.74%。

二、2018年度收入决算情况

本年收入总计516.88万元，其中：财政拨款收入409.83    万元，占比79.3 %；上年结转和结余107.04万元，占比 20.7% 。

三、2018年度支出决算情况

    本年支出总计516.88万元，其中：基本支出 303.54万元，占比58.7%；项目支出213.34万元，占比41.3%。

四、2018年财政拨款收入支出决算情况

本部门2018年度财政拨款收、支总计516.88万元、516.88万元。与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加 32.62万元，各增长6.74%。

五、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门2018年度财政拨款支出516.88万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，财政拨款支出增32.62万元，增加6.74%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

     2018年度财政拨款支出516.88万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出 6.3万元，占 1.22 %；医疗卫生与计划生育（类）支出 23.22万元，占 4.5 %； 节能环保（类）支出 472.10万元，占 91.34 %；住房保障（类）支出 15.26 万元，占2.94 %。

（三）财政拨款支出决算具体情况

 2018年度财政拨款支出年初预算为 281.52 万元，支出决算为516.88 万元，完成年初预算的183.60%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有基本支出和项目支出 ；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

1. 社会保障和就业支出（类）行政单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项），支出功能分类科目编码2080501。年初预算为0万元，支出决算为 4.8万元，决算数大于预算数的主要原因是：年中追加了安排离退休生活补助财政拨款预算。 

2. 社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项），支出功能分类科目编码2082701。年初预算为0.45万元，支出决算为 0.63万元，完成年初预算的 140 %。决算数大于预算数的主要原因是：按当年实际人数和基数缴纳失业保险。 

3. 社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项），支出功能分类科目编码2082702。年初预算为0万元，支出决算为 0.35万元，决算数大于预算数的主要原因是：追加当年实际人数缴纳工伤保险。 

4. 社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项），支出功能分类科目编码2082703。年初预算为0.35万元，支出决算为 0.52万元，完成年初预算的 148.5%，决算数大于预算数的主要原因是：按当年实际人数和基数缴纳生育保险。 

5. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项），支出功能分类科目编码2101101。年初预算为8.77万元，支出决算为11.12万元，完成年初预算的 126.8 %。决算数大于预算数的主要原因是：人员增加，社保缴纳基数提高。

6. 医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项），支出功能分类科目编码2101103。年初预算为6.26万元，支出决算为11.90万元，完成年初预算的 190 %。决算数大于预算数的主要原因是：人员增加，社保缴纳基数提高，年中追加了安排行政单位公务员医疗补助财政拨款预算。

7. 节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）行政运行（项），支出功能分类科目编码2110101。年初预算为156.23万元，支出决算为258.76万元，完成年初预算的165.6%。决算数大于预算数的主要原因是：人员增加，年中追加安排部分财政拨款预算。

8. 节能环保支出（类）环境监测与监察（款）其他环境监测与监察支出（项），支出功能分类科目编码2110299。年初预算为66万元，支出决算为28.01万元，完成年初预算的 42.4%。决算数小于预算数的主要原因是：监测公司未能及时完成监测，只完成监测部分项目，未完成监测费用未能在当年支付 。

9. 节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项），支出功能分类科目编码2110399。年初预算为5万元，支出决算为105.69万元。决算数大于预算数的主要原因是：财政上收以前年度财政拨款结转资金，追加全国第二次污染源普查经费。

10.节能环保支出（类）自然生态保护（款）生态保护（项），支出功能分类科目编码2110401。年初预算为0万元，支出决算为15.98万元，决算数大于预算数的主要原因是：年中追加创建生态乡镇经费财政拨款预算。

11.节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项），支出功能分类科目编码2110402。年初预算为0万元，支出决算为63.65万元，决算数大于预算数的主要原因是：财政上收以前年度财政拨款结转资金。

六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2018年度财政拨款基本支出303.54万元，其中：

人员经费 261.82 万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费41.72 万元，主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电 费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

七、2018年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为4.32万元，支出决算为 4.25 万元，完成预算的98.38%，其中：因公出国（境）费支出决算为   0 万元，完成预算的 0 %；公务用车购置及运行费支出决算为   2.93 万元，完成预算的  97.66%；公务接待费支出决算为   1.32 万元，完成预算的  100%。2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2017年减少   0.06 万元，下降1.39  %，其中：因公出国（境）费支出决 算减少  0  万元，下降0  %；公务用车购置及运行费支出 决算减少 0   万元，下降 0 %；公务接待费支出决算减少0.06万元，下降4.34  %。

     公务接待费支出减少的主要原因是 ：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

     2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算   0 万元，占 0 %；公务用车购置及运行费 支出决算 2.93万元，占 68.94  %；公务接待费支出决算   1.32  万元，占  31.06 %。具体情况如下： 

    1.因公出国（境）费支出   0 万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组  0  个，累计  0人次。

    2.公务用车购置及运行费支出 2.93   万元。其中： 公务用车购置支出为  0  万元。公务用车运行支出  2.93  万元。主要用于执法大队县内因公出行处理投诉、监察执法所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 1 辆。

    3.公务接待费支出 1.32 万元。其中：

    国内公务接待支出1.32万元。主要用于上级相关部门交流工作情况及接受上级部门检查指导工作发生的接待支出。2018年共接待国内来访团组  15  个、来宾 110 人次。

   八、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

 本部门2018年度无政府性基金预算财政拨款收入支出决算数据。

九、2018年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

    根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共 预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目0  个，二 级项目 3 个，共涉及预算资金106.29 万元，自评覆盖率达到  95 %。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

2018年，本部门共组织对 3个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款106.29万元。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标：

1、项目达到目标：通过预算绩效管理的项目申报，项目能按计划按时按质完成，达到了项目申请时设定的各项绩效目标，也达到了各级指标任务。实时掌握了县城区各项生态环境质量提供数据保障，同时将监测结果向社会公布，保障群众对环境状况的知情权，确保环境质量达到国家相应标准要求。

2.项目实施对经济和社会的影响：项目的实施完成，确保检测公平、科学、准确，对所服务的本项目的所有工业企业都能做到公平、公正对待，提供了同等质量的优质服务，企业的支持能为今后的顺利经营和运行打下基础，能带来社会和经济效益；百姓的支持能得到好的口碑，能树立环保部门形象，从而更好的发挥职能优势，发展壮大监测平台，确保了人民群众可以饮上了安全的水源，可以在干净的环境中过上安适的生活。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2018年度部门机关运行经费支出  41.72  万元，比2017年增加  5.23  万元，增长  14.33%，增长原因：人员增加，支出增加。

（二）政府采购支出情况。2018年度部门政府采购支出总额   78.86 万元，其中：货物支出  11.82  万元、工程支出   0 万元、服务支出  67.04  万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆1辆，其中：公务用车 0 辆；执法执勤用车 1 辆；专业技术用车  0辆；单价50万元以上通用设备  0台（套），单价100万元以上专用设备  0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。