融安县社会保险事业局

2019年部门决算

目    录

第一部分：融安县社会保险事业局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县社会保险事业局2019年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：融安县社会保险事业局2019年度部门决算情况说明

一、2019 年度收入支出决算总体情况。

二、2019 年度收入决算情况。

三、2019 年度支出决算情况。

四、2019 年度财政拨款收入支出决算情况。

五、2019 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2019 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2019 年度一般公共预算财政拨款“三公“经费支出决算情况

八、2019 年度政府性基金预算财政拨款收入

九、2019 年度预算绩效说明

十、其他重要事项的说明情况

    第四部分：名词解释

第一部分：融安县社会保险事业局概况

一、主要职能

负责管理保险基金，审核企业职工退休（职）条件，确定退休（职）人员享受基本养老的待遇，保障企业离退休（职）人员的基本生活，保证职工因工伤残后的生活补偿和医疗待遇；编制和实施全县社会保险工作方案；核定全县社会保险基金，建立养老保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险个人账户；参与编制基本医疗方案，负责管理基本医疗保险金，保证基金专款专用；贯彻国务院《工伤保险条例》，保障劳动者在生产（工作）中遭受事故伤害和患职业病后获得医疗救治、经济补偿和职业病康复，参与编制工伤保险扩面征缴，工作方案；负责女职工生育保险基金管理和待遇支付，并根据上级有关精神适时调整生育保险收缴比例，参与制定和实施生育保险社会统筹方案；负责失业保险基金的管理，核定失业人员的失业保险待遇，发放失业保险金；履行经办机构管理社会保险基金职责，建立健全社会保险基金监督机构，保证基金保值增值。

二、部门决算单位构成

本机构全额拨款事业编制57人（参公编37人，事业编20人），聘用人员4名，机构内设股室：办公室、基金征缴股、基金稽核内控定点股、社会保险审核股、养老失业待遇股、工伤医疗生育待遇股、乡居民社会保险股、经费财务股、基金统计股、档案股。

第二部分：融安县社会保险事业局2019年部门决算报表

详见附件：融安县社会保险事业局2019年度部门决算公开附表

第三部分：融安县社会保险事业局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

2019年度收入总计31898.96万元，支出总计31898.96万元，与2018年相比，收、支分别减少5532.77万元、5532.77万元，分别减少14.78%、14.78%。

二、2019年度收入决算情况

本年收入总计31873.32万元，其中：财政拨款收入31873.32万元，占比100%。     

三、2019年度支出决算情况

    本年支出总计31850.88万元，其中：基本支出908.78万元，占2.85%；项目支出30942.09万元，占97.15%；经营支出0万元，占0%；

四、2019年财政拨款收入支出决算情况

本部门2019年度财政拨款收、支总计31898.96万元。与2018年相比，财政拨款收、支分别减少5532.77万元，分别减少14.78%。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

本部门2019年度财政拨款支出31491.5万元，占本年支出合计的98.87%。与2018年相比，财政拨款支出减少5914.59万元，下降15.81%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

     2019年度财政拨款支出31491.5万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出17836.38万元，占56.64%；卫生健康支出（类）13607.45万元，占43.21%； 住房保障（类）支出47.67万元，占0.15%；

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算为15374.49万元，支出决算为31491.5万元，完成年初预算的204.83%。决算数大于预算数的主要原因：一是上级财政部门追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有城乡居民基本养老保险补助、城乡居民基本医疗保险保险补助；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决；三是主要是根据相关上级文件要求，本年度增调部分人员晋级晋档工资，年终一次性奖金及本年度发放上年度绩效考评奖不在年初预算范围，自治区下拨的社保经办机构能力建设经费。其中：

1.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）年初预算为459.44万元，支出决算为664.82万元，完成年初预算的144.7%。决算数大于预算数的主要原因是：根据相关上级文件精神本年度增调人员标准工资、年终一次性奖金及上年度绩效考评奖不在年初预算范围。

2.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为0万元，支出决算为1.11万元，决算数大于预算数的主要原因是根据上级文件补发已死亡退休人员抚恤金。

3.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社保经经办机构（项）年初预算为0万元，支出决算为33.13万元，决算数大于预算数的主要原因是自治区人社厅下拨了社保经办机构能力建设经费。

4.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）年初预算为0万元，支出决算为0.31万元，决算数大于预算数的主要原因是根据上级年内补发了已死亡退休人员的抚恤金。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款） 归口管理的行政单位离退休（项）年初预算为28.63万元，支出决算为39.33万元，完成预算的137.37%，决算数大于预算数的主要原因是发放离退休人员的2019年生活补助。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）未归口管理的行政单位离退休（项）年初预算为18.82万元，支出决算为18.82万元，完成预算的100%。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为72.23万元，支出决算为76.93万元，完成预算的106.51%，决算数大于预算数的主要原因是缴纳单位社保按新基数调整。

8.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为990万元，支出决算为350万元，完成预算的35.35%，决算数小于预算数的主要原因是退休人员职业年金重算开局之年，档案收集工作难度大，当年缴费重算工作尚未完成，次年延续开展缴费重算。

9.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）年初预算为8616万元，支出决算为9069.22万元，完成预算的105.26%，决算数大于预算数的主要原因是各级财政追加了用于发放我县机关事业单位退休人员的养老保险金。

10.社会保障和就业（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对企业职工基本养老保险基金的补助（项）年初预算为3759.26万元，支出决算为0万元，决算数小于预算数的主要原因是根据上级有关文件要求，2019年企业职工基本养老保险缺口资金由市财政部门直接支出。

11.社会保障和就业（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）年初预算为437.47万元，支出决算为599.03万元，完成预算的2430.4%，决算数大于预算数的主要原因是上级财政下拨了我县城乡居民基本养老保险的基础养老金补助和个人缴费补助。

12.社会保障和就业（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对其他基本养老保险基金的补助（项）年初预算为2.96万元，支出决算为1508.55万元，完成预算的50964.52%，决算数大于预算数的主要原因是县本级财政增调下拨我县城乡居民基本养老保险县级个人缴费补助。

13.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对失业保险基金的补助（项），年初预算为2.05万元，支出决算为1.9万元，完成年初预算的92.68%，决算数小于预算数的主要原因是人员调出和退休，社保缴费减少。

14.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对工伤保险基金的补助（项），年初预算为1.34万元，支出决算为1.28万元，完成年初预算95.52%，决算数小于预算数的主要原因是人员调出和退休，社保缴费减少。

15.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）财政对生育保险基金的补助（项），年初预算为1.25万元，支出决算为1.19万元，完成年初预算的95.2%，决算数小于预算数的主要原因是人员调出和退休，社保缴费减少。

16.社会保障和就业支出（类）财政对其他社会保险基金的补助（款）帮扶特定对象参加城乡居民基本养老保险补助（项），年初预算为0万元，支出决算为79.5万元，决算数大于预算数的主要原因是市县级财政追加了帮扶特定对象人员的城乡居民基本养老保险补助。

17.卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项），年初预算为0万元，支出决算为210.87万元，决算数大于预算数的主要原因是年初由县卫健部门做预算，支出由我部门代发。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项），年初预算为19.68万元，支出决算为19.68万元，完成年初预算的100%。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项），年初预算为8.3万元，支出决算为8.3万元，完成年初预算的100%。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项），年初预算为13.9万元，支出决算为13.9万元，完成年初预算的100%。

21.卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项），年初预算为750.72万元，支出决算为12960.9万元，完成年初预算的1726.46%，决算数大于预算数的主要原因是上级财政部门下拨了城乡居民基本医疗保险补助资金。

22.卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对其他基本医疗保险基金的补助（项），年初预算为135.41万元，支出决算（财政对其他基本医疗保险基金的补助和其他卫生健康支出）为392.75万元，完成年初预算的290.04%，决算数大于预算数的主要原因是各级财政下拨城乡居民基本医疗保险补助和建档立卡贫困人口缴费补助。

23.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项），年初预算在为0万元，支出决算为1.06万元，决算数大于预算数的主要原因是上年县财政将本部门能力建设经费调剂给医疗保障局开支，本年度返还本部门使用。

24.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）补助被征地农民支出（项），年初预算在为0万元，支出决算为359.37万元，决算数大于预算数的主要原因是年初由县经建部门做预算，支出由我部门代缴或支付。

25.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），年初预算在为44.54万元，支出决算为47.67万元，完成预算的107.3%，决算数大于预算数的主要原因是根据上级要求公积金缴费基数要与社保缴费基数保持一致，本年调整了公积金缴纳基数。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出908.78万元，其中：

人员经费797.06万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、 退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金等；

公用经费111.72万元，主要 包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维 修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材 料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新等。

七、2019年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况 

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.58万元，支出决算为1.76万元，完成预算的68.22%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.88万元，完成预算的73.33%；公务接待费支出决算为0.88万元，完成预算的64%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年减少0.53万元，下降23.14%，其中：因公出国（境）费支出决 算减少0万元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.28万元，下降24.14%；公务接待费支出决算减少0.25万元，下降22.12%。

 因公出国（境）费支出没有预决算的主要原因是本机构2019年度没有出国出境安排；公务用车购置及运行费支出减少及公务接待费支出减少的主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，加强公务用车管理，全年实际支出比预算、比上年都有所节约。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

     2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算0.88万元，占34.11%；公务接待费支出决算0.88万元，占34.11%。具体情况如下：  

    1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国（境）团组0个，累计0人次。。

2.公务用车购置及运行费支出0.88万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0.88万元。主要用于要用于下乡开展城乡居民基本医疗保险、城乡居民养老保险及定点医疗机构、药店的稽核查验工作。2019年，本部门开支财政拨款的公务用车保有量为1辆（原县新型农村合作医疗管理中心并入配备车辆）

3.公务接待费支出0.88万元。其中：

外宾接待支出0万元。本部门无外宾接待支出。

2019年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

    国内公务接待支出0.88万元。主要用于    。2019 年共接待国内来访团组14个、来宾68人次。

   八、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

    本部门2019年度政府基金预算财政拨款收、支总决算359.37万元、359.37万元。与2018年相比，收、支总计各增加43.69万元，减少10.84%。其中，支出情况为：

2019年基金拨款年初预算为0万元，支出决算359.37万元，完成年初预算100%，决算大于（小于）预算数主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有补助被征地农民支出 。其中：

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）补助征地农民支出项， 年初预算为0万元，支出决算为359.37万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是一年中追加安排财政拨款支出预算。

九、2019年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

    2019年度绩效管理及评价工作主要由局机关（县人力资源和社会保障局）负责。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2019年度部门机关运行经费支出109.99万元，比2018年(96.72万元）增加13.27万元，增长14.18%，增原因2019年融安为脱贫摘帽县，脱贫攻坚工作力度加大，下乡扶贫次数明显增加，差旅费支出有所增加。

（二）政府采购支出情况。2019年部门政府采购支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆1辆，其中：公务用车1辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。