融安县自然资源和规划局

2021年部门决算

目    录

第一部分：融安县自然资源和规划局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县自然资源和规划局2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：融安县自然资源和规划局2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。    

第四部分：名词解释

第一部分：融安县自然资源和规划局概况

一、主要职能

（一）履行全县所有土地、矿产、森林、草原、湿地、水等自然资源所有者职责和所有国土空间规划、用途管制职责，建立全县空间规划体系并监督实施，负责全县城乡规划的编制管理、国土空间生态修复、组织实施最严格的耕地保护制度、组织实施建设用地报批等工作。

（二）负责全县自然资源调查监测评价，贯彻执行国家自然资源调查监测评价的指标体系和统计标准，建立全县统一规范的自然资源调查监测评价制度。

（三）负责全县自然资源统一确权登记工作。拟定全县各自然资源和不动产统一确权登记、权籍调查、不动产测绘、争议调处、成果应用的制度、标准、规范。

（四）负责落实全县综合防灾减灾规划相关要求，组织编制地质灾害防治规划和防护标准并指导实施，指导地质灾害工程治理工作，负责矿产资源管理、测绘地理信息管理工作。

(五）负责全县范围内的山林权属纠纷调解、处理工作，组织协调以及协助配合上级有关部门对与周边市、县的山林权属纠纷调解处理工作，维护山林权属纠纷当事人的合法权益。

二、部门决算单位构成

全局局机关内设4个职能股（室），分别为：办公室、自然资源规划利用和保护股、自然资源政策法规和生态修复股、自然资源调查和测绘信息股，下设三个独立核算事业单位，编制为机关行政编制15名(其中：机关后勤编制2名),事业编制68名，其中：事业参公编制13人。年末实有人数74人，其中行政编制11人，机关后勤编制1人，事业编制62人，其中：参公编制12人。

第二部分：融安县自然资源和规划局2021年部门决算报表

详见附件：融安县自然资源和规划局2021年度部门决算公开附表

第三部分：融安县自然资源和规划局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入17416.53万元，其中本年收入  16983.05万元, 较2020年度决算数减少15017.84万元，下降46.93%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1953.10万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少717.12万元，下降26.86%，主要原因是：机构改革，压缩公共预算经费。

2.政府性基金预算财政拨款收入15029.94万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少13700.72万元，下降47.69%。主要原因是：土地项目减少。

3.上年结转和结余433.48万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少337.41万元，下降43.77%，主要原因是本年度按项目进度继续支付上年结转结余资金。

（二）本部门2021年度总支出17416.53万元，其中本年支出  17040.01万元, 较2020年度决算数减少15298.29万元，下降47.31 %。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出0.24万元：主要用于机关行政运行，较2020年度决算数减少79.76万元，下降99.70%，主要原因是机构改革，压缩行政运行费用。

2.社会保障和就业支出152.96万元：主要用于在职人员及聘请人员社会保险缴费，较2020年度决算数减少42.98万元，下降21.94%，主要原因是2021年存在应付未付社保款。

3.卫生健康支出67.99万元：主要用于在职人员医疗保障缴费及退休人员计划生育生活补助等支出，较2020年度决算数减少8.92万元，下降11.60%，主要原因是2021年存在应付未付社保款。

4.节能环保支出2.40万元：主要用于环境监测与监察项目等开支，较2020年度决算数增加2.40万元，增长100%，主要原因是建设项目环评审查与监督增加。

5.城乡社区支出15029.94万元：主要用于国有土地使用权出让收入安排等开支，较2020年度决算数增加14992.82万元，增长40390%，主要原因是2021年安排的土地开发项目增加。

6.自然资源海洋气象等支出1607.01万元：主要用于行政管理事务、自然资源规划利用等开支，较2020年度决算数减少674.76万元，下降29.57%，主要原因是2021年自然资源项目资金大幅减少。

7.住房保障支出66.08万元：主要用于在编人员公积金缴纳开支，较2020年度决算数减少4.52万元，下降6.40%，主要原因是2021年存在应付未付公积金款。

8.灾害防治及应急管理支出113.38万元：主要用于地质灾害防治项目等开支，较2020年度决算数增加33.26万元，增长41.51%，主要原因是2021年地质灾害防治项目增加。

9.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

10.年末结转和结余376.52万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少56.96万元，下降13.14%，主要原因是继续使用结转结余资金结付以前年度预算安排的项目。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2999.87万元，支出决算为2007.67万元，完成年初预算的66.93%，较2020年度决算数减少869.38万元，下降30.80%。其中：基本支出1072.37万元，项目支出935.30万元。具体支出情况如下：

1.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）。 年初预算为0万元，支出决算为0.24万元。决算数大于预算数的主要原因是此资金为上级补助收入，涉及不动产优化营商环境项目。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为28.7056万元，支出决算为28.46万元，完成年初预算的99.14%。决算数小于预算数的主要原因是12月份退休人员生活补助未能支付。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0.87万元，支出决算为1.71万元，完成年初预算的196.55%。决算数大于预算数的主要原因是本年有新增事业退休人员。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为89.10万元，支出决算为81.54万元，完成年初预算的91.52%。决算数小于预算数的主要原因是部分养老保险未能支付。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为44.55万元，支出决算为41.25万元，完成年初预算的92.59%。决算数小于预算数的主要原因是部分职业年金未能支付。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为15.85万元，支出决算为15.76万元，完成年初预算的99.43%。决算数小于预算数的主要原因是部分社会保险缴费未能支付。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为27.95万元，支出决算为24.87万元，完成年初预算的88.98%。决算数小于预算数的主要原因是部分社会保险缴费未能支付。

8.卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对基本医疗保险基金的补助（项）。年初预算为9.06万元，支出决算为8.71万元，完成年初预算的96.14%。决算数小于预算数的主要原因是部分社会保险缴费未能支付。

9.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项），年初预算547.86万元，支出决算为645.59万元，完成年初预算为117.84%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及人员增资及奖金等项目。

10.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）一般行政管理事务（项），年初预算509.44万元，支出决算为52.41万元，完成年初预算为10.29%。决算数小于预算数的主要原因是部分经费未能在当年支付。

11.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源规划及管理（项），年初预算302万元，支出决算为60.50万元，完成年初预算为20.03%。决算数小于预算数的主要原因是部分经费未能在当年支付。

12.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源利用与保护（项），年初预算1007.4万元，完成年初预算为505.79万元，完成支出决算为50.21%。决算数小于预算数的主要原因是部分经费未能在当年支付。

13.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源调查与确权登记（项），年初预算100万元，支出决算为100万元，完成年初预算为100%。

14.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）土地资源储备支出（项），年初预算0万元，支出决算为54.56万元。决算数大于预算数的主要原因是此科目为上级补助收入。

15.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）地质勘察与矿产资源管理（项），年初预算50万元，支出决算为0.59万元，完成年初预算为1.18%。决算数小于预算数的主要原因是部分经费未能在当年支付。

16.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）事业运行（项），年初预算102.14万元，支出决算为139.49万元，完成年初预算为136.57%，决算数大于预算数的主要是年中追加安排财政拨款支出预算，人员增加，经费相应增加。

17.自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项），年初预算0万元，支出决算为48.07万元，决算数大于预算数的主要是此科目是上级补助收入，涉及土地变更调查、地质灾害防治项目。

18. 住房保障支出（类），住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算66.82万元，支出决算为66.08万元，完成年初预算为99.89%。决算数小于预算数的主要原因是部分住房公积金未能支付。

19. 灾害防治及应急管理支出（类），自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）年初预算56万元，支出决算为113.38万元,完成支出决算为202.46%。决算数大于预算数的主要是此科目含有上级补助收入，涉及地灾搬迁项目。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1072.37万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出956.14万元，完成年初预算的116.99%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

（二）商品和服务支出61.98万元，完成年初预算的47.49%。主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出等。

（三）对个人和家庭的补助52.58万元，完成年初预算的192.95%。主要用于离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

（四）资本性支出1.66万元，属年中追加预算，主要用于办公设备购置。

四、2021年度政府性基金支出决算情况 

本部门2021年度政府性基金支出年初预算为7585.51万元，支出决算为15029.94万元，完成年初预算的198.14%，较2020年度决算数减少13700.72万元，下降47.69%。其中：基本支出0万元，项目支出15029.94万元。具体支出情况如下：

1. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）征地和拆迁补偿支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.23万元。决算数大于预算数的主要原因是存在群众缴费后申请退费。

2. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地开发支出（项）。年初预算为7385.51万元，支出决算为8610.85万元，完成年初预算为116.59%。决算数大于预算数的主要原因是土地整治项目增加。

3. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为863.44万元。决算数大于预算数的主要原因是土地整治项目增加。

4. 城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）  其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为4189.46万元。决算数大于预算数的主要原因是土地整治项目增加。

5. 城乡社区支出（类）国有土地收益基金安排的支出（款）土地开发支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为1365.96万元。决算数大于预算数的主要原因是土地整治项目增加。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

2021年度国有资本经营预算财政拨款本年支出初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，较2020年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.22万元，完成年初预算的24.02%，比上年减少4.84万元，主要原因是存在应付未付公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0.24万元，公务接待费支出决算0.98万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0.24万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加（减少）0万元。

公务用车运行支出0.24万元，完成年初预算的10.53%，比上年减少2.16万元，原因是存在应付未付公务用车购置及运行费。主要用于机要文件交换、县内因公出行以及开展监察大队巡查业务所需车辆燃料费、维修费、保险费等。2021年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，平均每辆0.24万元。

（三）公务接待费支出0.98万元，完成年初预算的35%，比上年减少2.68万元，原因是2021年存在应付未付公务接待费。主要用于开展自然资源工作发生的接待支出。其中，国内公务接待批次14次，人次83次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出57.76万元，比年初预算数减少73.55万元，降低56.01%。主要原因是：财政压缩基本支出经费，支出减少。比2020年减少19.32万元，降低25.06%。主要原因是：落实过紧日子要求压减基本支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：公务用车1辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备1台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金214万元，占一般公共预算项目支出总额的22.08%。组织对2021年度土地收储费用政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1491.81万元，占政府性基金预算项目支出总额的9.93%。

共组织对“融安县不动产登记中心数据库整合专项经费”等14个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出214万元，政府性基金预算支出1491.81万元。从评价情况来看：1.融安县不动产登记中心数据库整合专项经费预算123万元，实际到位资金0万元。2019年以来建成了融安县不动产登记数据库，保障了全县人民的办理不动产登记业务的需求，维护社会秩序稳定；2.地质灾害群测群防经费预算35万元，实际到位资金35万元。2021年完成汛期4—9月，每月每人发放120元补助，对全县76处地灾隐患点日常巡查；3.融安县国土空间规划“一张图”建设和现状评估设计费预算30万元，实际到位资金0万元，已完成本年度国土空间开发保护现状评估报告并报自治区自然资源厅；4.融安县实验中学危岩治理结算经费预算24万元，实际到位资金24万元，融安县实验中学危岩治理结算项目由县自然资源和规划局负责实施及管理运作,项目实施期为3个月，截止到2021年3月，已完成项目结算工作；5.柳州市地方党政领导干部自然资源资产管理和生态环境保护责任履行情况审计整改图斑核查工作预算27万元，实际到位资金27万元，对上级下发的图斑进行实地核查并编制整改方案，并通过审查验收；6.融安县永久基本农田划定成果全面核实整改工作经费预算28万元，实际到位资金28万元，根据上级下发可疑图斑及融安县自行核查可疑图斑外业逐图斑核查，并通过审查验收；7.融安县2021年具备条件的行政村村庄规划设计费（初步计划10个行政村）预算100万元，实际到位资金0万元，严格按照自治区绩效考评的要求，于2021年11月底，完成8个行政村村庄规划编制工作，规划成果通过村民代表大会及专家的评审；8.融安县国土空间总体规划（2020-2035）方案设计费（第一至第五期共80%）预算300万元，实际到位资金0万元，按照自治区相关文件要求依次完成“三条控制线”划定、规划文本编制及数据库搭建工作；9.融安县雅瑶乡章口村、长安镇大洲村、潭头乡新桂村村庄规划设计费算60万元，实际到位资金0万元，完成3个行政村村庄规划编制工作，规划成果通过村民代表大会及专家的评审，按规划报批流程完善报批程序；10.融安县2021年建设用地报批费预算1500万元，实际到位资金15万元，主要用于外业调查、制作电子数据、编制报批材料文本，并上报各层级审查；11.土地收储费用预算5886万元，实际到位资金1476.81万元，项目已全部进行挂牌出让，并收取的土地出让价款已全部缴入县财政国库；12.融安县桥板乡阳山村耕地提质改造（旱改水）项目预算500万元，实际到位资金0万元，截至2021年7月，项目已全部实施完成；13.融安县沙子乡古益村耕地提质改造（旱改水）项目管理费预算500万元，实际到位资金0万元，截至2021年2月，项目已全部实施完成；14.融安县“第三次全国土地调查”专项经费预算100万元，实际到位资金100万元，该项目于2020年10月通过国家核查。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，1.融安县不动产登记中心数据库整合专项项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：数据整合项目工作较专业，技术人才紧缺，业务水平有待提高，不动产历史登记数据基础比较薄弱。下一步改进措施：建议逐年增加经费提升不动产登记数据库质量。2.地质灾害群测群防项目自评得分为100 分。发现的主要问题及原因：基础防灾能力比较薄弱,防灾队伍建设方面人才紧缺，队伍素质有待提高。下一步改进措施：建议增加专业人员、设备采购经费。3.融安县国土空间规划“一张图”建设和现状评估设计项目自评得分为100 分。发现的主要问题及原因：专业人员较少，多数人员规划管理能力、经验不足。由于资源规划工作的专业性较强，因人员力量不足，技术手段落后等客观因素，存在工作管理不到位现象。下一步改进措施：今后多开展专业技术培训，加强对资源规划相关技术规范、标准学习，加大资源规划队伍和人才建设。4.融安县实验中学危岩治理结算项目自评得分为100 分。发现的主要问题及原因：人才紧缺，队伍素质有待提高；县本级财政投入较少。下一步改进措施：建议增加专业人才及经费。5.柳州市地方党政领导干部自然资源资产管理和生态环境保护责任履行情况审计整改图斑核查工作项目自评得分为100 分。发现的主要问题及原因：人才紧缺，队伍素质有待提高；县本级财政投入较少。下一步改进措施：建议增加专业人才及经费。6.融安县永久基本农田划定成果全面核实整改工作项目自评得分为100 分。发现的主要问题及原因：人才紧缺，队伍素质有待提高；县本级财政投入较少。下一步改进措施：建议增加专业人才及经费。7.融安县2021年具备条件的行政村村庄规划设计费（初步计划10个行政村）项目自评得分为92 分。发现的主要问题及原因：规划管理专业人员较少，多数人员规划管理能力、经验不足。由于资源规划工作的专业性较强，因人员力量不足，技术手段落后等客观因素，存在工作管理不到位现象。下一步改进措施：多开展专业技术培训，加强对资源规划相关技术规范、标准学习，加大资源规划队伍和人才建设。8.融安县国土空间总体规划（2020-2035）方案设计费（第一至第五期共80%）项目自评得分为98 分。发现的主要问题及原因：规划管理专业人员较少，多数人员规划管理能力、经验不足。由于资源规划工作的专业性较强，因人员力量不足，技术手段落后等客观因素，存在工作管理不到位现象。下一步改进措施：多开展专业技术培训，加强对资源规划相关技术规范、标准学习，加大资源规划队伍和人才建设。9.融安县雅瑶乡章口村、长安镇大洲村、潭头乡新桂村村庄规划设计项目自评得分为99 分。发现的主要问题及原因：规划管理专业人员较少，多数人员规划管理能力、经验不足。由于资源规划工作的专业性较强，因人员力量不足，技术手段落后等客观因素，存在工作管理不到位现象。下一步改进措施：多开展专业技术培训，加强对资源规划相关技术规范、标准学习，加大资源规划队伍和人才建设。10.融安县2021年建设用地报批项目自评得分为99 分。发现的主要问题及原因：人才紧缺，队伍素质有待提高；县本级财政投入较少。下一步改进措施：建议增加专业人才及经费。11.土地收储项目自评得分为100 分。发现的主要问题及原因：人才紧缺，队伍素质有待提高；县本级财政投入较少。下一步改进措施：建议增加专业人才及经费。12.融安县桥板乡阳山村耕地提质改造（旱改水）项目自评得分为95分。发现的主要问题及原因：一是在项目实施中发现部分规划深度不够，有待进一步加强，规划缺乏综合性和科学性，部分地方没有对土地整治工作进行仔细谋划；二是土地整治工作人员中，工程管理专业人员较少，多数人员工程管理能力、经验不足。由于土地整理项目的专业性较强，包括项目踏勘、方案论证、监督检查、竣工验收等，因人员力量不足，技术手段落后等客观因素，存在项目管理不到位现象。下一步改进措施：通过采取多种方式收集项目区农户的土地整治相关各类需求，为整理规划设计以及决策等关键环节提供具有价值的参考内容。同时应统筹规划、科学设计、互相协调，结合土地利用总体规划要求，紧密联系农村经济生产、农业发展、农村水利基础设施等，合理编制规划设计；多开展专业技术培训，加强对土地整治相关技术规范、标准学习，加大土地整治队伍和人才建设。13.融安县沙子乡古益村耕地提质改造（旱改水）项目自评得分为95分。发现的主要问题及原因：一是在项目实施中发现部分规划深度不够，有待进一步加强，规划缺乏综合性和科学性，部分地方没有对土地整治工作进行仔细谋划；二是土地整治工作人员中，工程管理专业人员较少，多数人员工程管理能力、经验不足。由于土地整理项目的专业性较强，包括项目踏勘、方案论证、监督检查、竣工验收等，因人员力量不足，技术手段落后等客观因素，存在项目管理不到位现象。下一步改进措施：通过采取多种方式收集项目区农户的土地整治相关各类需求，为整理规划设计以及决策等关键环节提供具有价值的参考内容。同时应统筹规划、科学设计、互相协调，结合土地利用总体规划要求，紧密联系农村经济生产、农业发展、农村水利基础设施等，合理编制规划设计；多开展专业技术培训，加强对土地整治相关技术规范、标准学习，加大土地整治队伍和人才建设。14.融安县“第三次全国土地调查”专项项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：国土调查跨度时间长，在调查完成的时候有部分土地发生了新的变化，而调查成果无法反应这部分变化。下一步改进措施：建议国土调查可以适当减少调查时间，年度变更调查改为日常调查。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。