目    录

第一部分：融安县医疗保障局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县医疗保障局2021年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：融安县医疗保障局2021年度部门决算情况说明

一、2021 年度收入支出决算总体情况。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021 年度政府性基金支出决算情况。

五、2021 年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。    

第四部分：名词解释

第一部分：融安县医疗保障局概况

一、主要职能

2019年3月，融安县实施机构改革, 成立了县医疗保障局。其主要职能是：

1、 贯彻执行中央、自治区、柳州市有关医疗保障及医药价格的法律法规、方针、政策和标准，制定全县医疗保障事业发展规划，并组织实施和监督检查。

2、 组织实施上级医疗保障基金管理和基金监督管理办法；建立健全医疗保障基金风险防控机制。

3、 组织执行柳州市医疗保障筹资和待遇政策。组织实施长期护理保险制度改革方案。

4、 组织执行自治区、柳州市药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。

5、 组织执行自治区、柳州市药品、医用耗材价格和医疗服务项目及价格、医疗服务设施收费等政策,执行自治区价格测和信息发布制度并组织实施。

6、 组织执行自治区、柳州市药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施。

7、 组织执行自治区、柳州市定点医药机构协议管理办法；推进医疗保障基金支付制度改革,建立健全定点医药机构服务评价考核体系和信息发布制度。监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用,依法查处医疗保障领域违法违规行为。

8、 负责全县医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。组织执行自治区异地就医管理和费用结算政策、医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域合作交流。

9、 完成县委、县人民政府交办的其他任务。

10、 职能转变。县医疗保障局应组织执行自治区统一的城乡居民基本医疗保险制度，组织执行柳州市城乡居民大病医疗保险制度和医疗救助制度、建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平,确保医疗保障资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求,减轻医药费用负担。

11、 与县卫生健康局的有关职责分工。县卫生健康局、县医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制,协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

二、部门决算单位构成

融安县医疗保障局为行政机关，核定编制5名：设局长1人，副局长2人，一般工作人员2人，实际在编4人。

二层管理单位为融安县医疗保障事业管理中心，公益一类事业单位，核定编制28名（其中参公编制7名），实际在编25人。

第二部分：融安县医疗保障局 2021年部门决算报表

详见附件：融安县医疗保障局 2021年度部门决算公开附表

第三部分：融安县医疗保障局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入5399.84万元，其中本年收入  5387.03万元, 较2020年度决算数减少12137.13万元，下降69.26%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5241.21万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加减少12206.67万元，下降69.96%，主要原因是：中央及自治区城乡居民医疗保险财政补助资金从2021年起不再下拨到县级，直接下拨到市级统筹使用。

2.政府性基金预算财政拨款收入140.56万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加64.28万元，增长84.27%，主要原因是：中央拨给的专项彩票公益金支持城乡医疗救助资金比去年增加64.28万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元。

5.经营收入0万元。

6.其他收入5.26万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加5.26万元，主要是2021年收回存量资金用于医保局办公室装修及办公桌椅采购。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余12.81万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加12.81万元，主要原因是：1、行政单位医疗结余10.19万元暂时未付；2、城乡医疗救助结余2.47万元暂时未付；3、其他扶贫支出结余0.15万元暂时未付。

（二）本部门2021年度总支出5399.84万元，其中本年支出  5399.84万元, 较2020年度决算数减少12188.79万元，下69.3%。支出具体情况如下：

1. 社会保障和就业支出71.84万元：主要用于行政事业单位养老和其他社会保险费支出，较2020年度决算数减少326.55万元，下降81.97%，主要原因是2020年自治区财政为建档立卡贫困户代缴城乡居民医疗保险个人部分补助资金列入财政代缴其他社会保险费支出核算。

2. 卫生健康支出4800.02万元：主要用于行政事业单位医疗、财政对基本医疗保险基金的补助、城乡医疗救助和医疗保障管理事务等，较2020年度决算数减少12248.58万元，下降71.85%，主要原因是中央及自治区城乡居民医疗保险财政补助资金从2021年起不再下拨到县级，直接下拨到市级统筹使用。

3. 农林水支出357.06万元：主要用于其他扶贫支出，较2020年度决算数增加298.28万元，增长507.45%，主要原因是对精准扶贫人员的健康医疗兜底保障支出。

4. 住房保障支出25.09万元：主要用于住房公积金支出，较2020年度决算数增加18.52万元，增长281.89%，主要原因是增加二层事业单位人员的住房公积金支出。

5. 其他支出145.82万元：主要用于城乡医疗救助的彩票公益金支出和医保局办公室装修及办公桌椅采购支出，较2020年度决算数增加69.54万元，增长91.16%，主要原因是：1、中央拨给的专项彩票公益金支持城乡医疗救助资金比去年增加64.28万元。2、医保局办公室装修及办公桌椅采购支出5.26万元。

6.结余分配0万元。

5.年末结转和结余0万元。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3080.06万元，支出决算为5254.02万元，完成年初预算的170.58%，较2020年度决算数减少12258.33万元，下降70%。其中：基本支出378.46万元，项目支出4875.56万元。具体支出情况如下：

1. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2080502。 年初预算为1.93万元，支出决算为1.11万元，完成年初预算的57.51%。决算数小于预算数的主要原因是退休人员比预算少1人。

2. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505。 年初预算为35.72万元，支出决算为27.01万元，完成年初预算的75.62%。决算数小于预算数的主要原因是2021年机关事业单位基本养老保险缴费欠缴3个月。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506。年初预算为17.86万元，支出决算为13.51万元，完成年初预算的75.64%。决算数小于预算数的主要原因是2021年机关事业单位职业年金缴费欠缴3个月。

4.社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴其他社会保险费支出（项）2083099。年初预算为0万元，支出决算为30.21万元。决算数大于预算数的主要原因是：上级下达资金用于贫困人员参保个人缴费政府代缴支出，非本级年初预算。

5.卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）其他卫生健康管理事务支出（项）2100199。年初预算为0万元，支出决算为66.78万元。决算数大于预算数的主要原因是：年中调剂用于健康扶贫兜底医疗保障资金支出。

6. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2101101。年初预算为141.44万元，支出决算为69.12万元，完成年初预算的48.87%。决算数小于预算数的主要原因是：1、2021年行政单位医疗保险缴费欠缴3个月。2、离休人员医疗补助缴费方式改变，本年只需交半年的费用。

7. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2101102。年初预算为9.99万元，支出决算为8.54万元，完成年初预算的85.49%。决算数小于预算数的主要原因是：2021年事业单位医疗保险缴费欠缴2个月。

8. 卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2101103。年初预算为4.94万元，支出决算为1.06万元，完成年初预算的21.46%。决算数大于预算数的主要原因是：1、2021年公务员医疗补助缴费欠缴3个月。2、公务员医疗补助缴费方式改变，本年只需交半年的费用。

9.卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对职工基本医疗保险基金的补助（项）2101201。 年初预算为0万元，支出决算为25.64万元。决算数大于预算数的主要原因是：上级下达的2021年新冠病毒疫苗及接种费用中央和自治区财政补助资金，非本级年初预算。

10.卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）2101202。 年初预算为2300万元，支出决算为2411.54万元，完成年初预算的104.85%。决算数大于预算数的主要原因是：年初预算仅为本级政府预算，增加部分主要是上级下达资金按规定由上级政府负担的中央和自治区对城乡居民基本医疗保险补助资金支出。

11.卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）2101301。 年初预算为20万元，支出决算为1952.89万元，完成年初预算的9664.45%。决算数大于预算数的主要原因是：上级下达中央和自治区医疗救助补助资金用于医疗救助支出，非本级年初预算。

12. 卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）2101501。年初预算为127.39万元，支出决算为99.46万元，完成年初预算的78.08%。决算数小于预算数的主要原因是：贯彻执行艰苦奋斗、勤俭节约的精神，尽力压缩机关运行经费，减少商品和服务支出。

13. 卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）2101506。年初预算为0万元，支出决算为2万元。决算数大于预算数的主要原因是：上级下达的自治区社会保险经办机构能力建设经费（医保经办机构能力建设部分）用于本部门的医保能力建设支出，非本级年初预算。

14. 卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）2101550。年初预算为94万元，支出决算为133.56万元，完成年初预算的142.09%。决算数大于预算数的主要原因是：二层事业单位人员增加和调增工资标准导致工资福利支出增加。

15. 卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）2101599。年初预算为0万元，支出决算为29.45万元。决算数大于预算数的主要原因是：上级下达的中央和自治区医疗服务与保障能力提升补助资金用于本部门的医保能力建设支出，非本级年初预算。

16. 农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）2130599。年初预算为300万元，支出决算为357.06万元，完成年初预算的119.02%。决算数大于预算数的主要原因是：年中调剂用于精准扶贫人员医疗费用兜底保障支出。

17. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201。年初预算为26.79万元，支出决算为25.09万元，完成年初预算的93.65%。决算数小于预算数的主要原因是：人员调动导致缴费基数变化，支出减少。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出378.46万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出348.13万元，完成年初预算的86.07%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

（二）商品和服务支出29.23万元，完成年初预算的54.38%。主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（三）对个人和家庭的补助1.1万元，完成年初预算的59.78%。主要用于退休费、奖励金的补助等。

四、2021年度政府性基金支出决算情况 

本部门2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为140.56万元，较2020年度决算数增加64.28万元，增长84.27%。其中：基本支出0万元，项目支出140.56万元。具体支出情况如下：

1.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于城乡医疗救助的彩票公益金支出（项）2296013。年初预算为0万元，支出决算为140.56万元。决算数大于预算数的主要原因是上级下达专项资金用于医疗救助补助资金支出，非本级年初预算。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

2021年度国有资本经营预算财政拨款本年支出初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.66万元，完成年初预算的28.57%，比上年增加0.31万元，主要原因是二层事业管理中心今年起纳入本部门核算，人员从4人增加至29人，相应增加此部分支出。但本部门认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年支出仅占预算的28.57%，极大节约了经费开支。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.66万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0.66万元，完成年初预算的56.41%， 比上年增加0.31万元，原因是二层事业管理中心今年起纳入本部门核算，人员从4人增加至29人，相应增加此部分支出。主要用于开展上级部门下派的业务指导和业务会议发生的接待支出。其中，国内公务接待批次10次，人次53次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出29.23万元，比年初预算数减少24.52万元，降低45.62%。主要原因是：贯彻落实艰苦奋斗、勤俭节约的精神，积极采取有效措施，大力压缩会议费、培训费、接待费、差旅费、公务用车运行维护费等一般性支出。比2020年增加10.2万元，增长53.6%。主要原因是：二层事业管理中心今年起纳入本部门核算，实际在编人数从4人增加至29人，经费预算增加了604.45%，但为落实过紧日子的要求压减经费支出，机关运行经费支出仅比去年增长53.6%。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额18.68万元，其中：政府采购货物支出18.68万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金2240万元，占一般公共预算项目支出总额的85.5%。

共组织对“城乡居民医疗保险特殊人员缴费补助项目和城乡居民医疗保险县级财政补助项目”两个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出2240 万元。从评价情况来看，两个项目的绩效自评分均为100分，都能及时拨付，极大减轻人民群众的就医压力，保障居民的基本医疗水平。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，两个项目自评得分为100 分。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。