第一部分：融安县医疗保障局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县医疗保障局2023年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：融安县医疗保障局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。   

第四部分：名词解释

第一部分：融安县医疗保障局概况

一、主要职能

2019年3月，融安县实施机构改革, 成立了县医疗保障局。其主要职能是：

1、    贯彻执行中央、自治区、柳州市有关医疗保障及医药价格的法律法规、方针、政策和标准，制定全县医疗保障事业发展规划，并组织实施和监督检查。

2、    组织实施上级医疗保障基金管理和基金监督管理办法；建立健全医疗保障基金风险防控机制。

3、    组织执行柳州市医疗保障筹资和待遇政策。组织实施长期护理保险制度改革方案。

4、    组织执行自治区、柳州市药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。

5、    组织执行自治区、柳州市药品、医用耗材价格和医疗服务项目及价格、医疗服务设施收费等政策,执行自治区价格测和信息发布制度并组织实施。

6、    组织执行自治区、柳州市药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施。

7、    组织执行自治区、柳州市定点医药机构协议管理办法；推进医疗保障基金支付制度改革,建立健全定点医药机构服务评价考核体系和信息发布制度。监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用,依法查处医疗保障领域违法违规行为。

8、    负责全县医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。组织执行自治区异地就医管理和费用结算政策、医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域合作交流。

9、    完成县委、县人民政府交办的其他任务。

10、             职能转变。县医疗保障局应组织执行自治区统一的城乡居民基本医疗保险制度，组织执行柳州市城乡居民大病医疗保险制度和医疗救助制度、建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平,确保医疗保障资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求,减轻医药费用负担。

11、             与县卫生健康局的有关职责分工。县卫生健康局、县医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制,协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

二、部门决算单位构成

融安县医疗保障局为行政机关，核定编制4名：设局长1人，副局长2人，一般工作人员1人，实际在编4人。

二层管理单位为融安县医疗保障事业管理中心，公益一类事业单位，核定编制30名（其中参公编制6名），实际在编30人。

第二部分：融安县医疗保障局 2023年部门决算报表

详见附件：融安县医疗保障局 2023年度部门决算公开附表

第三部分：融安县医疗保障局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入4446.19万元（其中本年收入4446.19万元）, 较2022年度决算数减少191.82万元，下降4.14 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入4446.19万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少191.82万元，下降4.14 %，主要原因是：今年无政府性基金预算财政拨款收入。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元。

5.其他收入0万元。

6.使用非财政拨款结余0万元。

7.上年结转和结余0万元。

（二）本部门2023年度总支出4445.79万元（其中本年支出4445.79万元）, 较2022年度决算数减少192.22万元，下降4.14 %。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出717.79万元：主要用于职工社会保险支出和财政代缴其他社会保险费支出，较2022年度决算数减少732.05万元，下降50.49 %，主要原因是财政代缴特殊人员参加居民医疗保险费支出减少。

2.卫生健康支出3568.92万元：主要用于①行政事业单位医疗，②财政对基本医疗保险基金的补助，③医疗救助，④医疗保障管理事务。较2022年度决算数增加514.63万元，增加16.85%，主要原因是：①本年的城乡医疗救助支出较上年多列支320.6万元；②中央医疗保障与服务能力提升补助资金比上年增加70万元。

③发放当年及上年绩效工资增加支出约100万元。

3.农林水支出131.43万元：主要用于其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出，较2022年度决算数增加124.38万元，增加1764.25%，主要原因是依据柳州市实施乡村振兴战略指挥部医疗保障专责小组《关于进一步做好巩固拓展医疗保障成果同乡村振兴有效衔接有关工作的通知》文件要求，对未纳入乡村振兴部门防止返贫监测的脱贫人口进行医疗救助托底保障，新增项目支出124.38万元。

4.住房保障支出27.65万元：主要用于住房公积金，较2022年度决算数增加2.82万元，增长11.36%，主要原因是人员增加，缴纳的住房公积金比上年增加。

5.年末结转和结余0.41万元，较2022年度决算数增加0.41万元，主要原因是2023年12月底社保费财政已支单位未支。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3452.19万元，支出决算为4445.79万元，完成年初预算的128.78 %，较2022年度决算数减少90.15万元，下降1.99%。其中：基本支出528.02万元，项目支出3917.76万元。具体支出情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2080502。年初预算为2.17万元，支出决算为1.79万元，完成年初预算的82.49%。决算数小于预算数的主要原因是退休人员物业补助未发放。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505。年初预算为33.73万元，支出决算为37.19万元，完成年初预算的110.26%。决算数大于预算数的主要原因是人员增加及缴费基数增加。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506。年初预算为16.86万元，支出决算为17.78万元，完成年初预算的105.46%。决算数大于预算数的主要原因是人员增加及缴费基数增加。

社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴其他社会保险费支出（项）2083099。年初预算为1218.15 万元，支出决算为660.03万元，完成年初预算的54.21%。决算数小于预算数的主要原因是代缴特殊人员参加城乡居民医疗保险项目资金中有400万元在上年已支付。

2. 卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）2100410。年初预算为0万元，支出决算为9.5万元。决算数大于预算数的主要原因是：为上级拨付的新冠疫苗及接种费用补助。

卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）2100799。年初预算为0.05万元，支出决算为0.05万元，完成年初预算的100%。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2101101。年初预算为2.49万元，支出决算为85.53万元，完成年初预算的3434.94%。决算数大于预算数的主要原因是增加离休人员医疗费支出82.8万元。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102。年初预算为14.15万元，支出决算为15.64万元，完成年初预算的110.53%。决算数大于预算数的主要原因是人员增加及缴费基数增加。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2101103。年初预算为10.51万元，支出决算为3.8万元，完成年初预算的36.16%。决算数小于预算数的主要原因是部分公务员医疗补助使用事业单位医疗项目支出。

卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）2101202。年初预算为816.18万元，支出决算为770.81万元，完成年初预算的94.44%。决算数小于预算数的主要原因是预测数差异。

卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）2101301。年初预算为352.6万元，支出决算为2254.6万元，完成年初预算的 639.42%。决算数大于预算数的主要原因是上级下达中央和自治区医疗救助补助资金用于医疗救助支出，非本级年初预算。

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）2101501。年初预算为74.53万元，支出决算为106.62万元，完成年初预算的143.06%。决算数大于预算数的主要原因是上年国库紧张，行政运行费用压缩到本年支出。

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障政策管理（项）2101505。年初预算为0万元，支出决算为10万元。决算数大于预算数的主要原因是上级下达的自治区社会保险经办机构能力建设经费（医保经办机构能力建设部分）用于本部门的医保能力建设支出，非本级年初预算。

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）2101506。年初预算为0万元，支出决算为41.84万元。决算数大于预算数的主要原因是上级下达的自治区社会保险经办机构能力建设经费（医保经办机构能力建设部分）用于本部门的医保能力建设支出，非本级年初预算。

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）2101550。年初预算为243.47万元，支出决算为230.97万元，完成年初预算的94.87%。决算数小于预算数的主要原因是国库紧张，压缩运行费用。

卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）2101599。年初预算为0万元，支出决算为39.56万元。决算数大于预算数的主要原因是上级下达的自治区社会保险经办机构能力建设经费（医保经办机构能力建设部分）用于本部门的医保能力建设支出，非本级年初预算。

3. 农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）2130599。年初预算为642万元，支出决算为131.43万元，完成年初预算的20.47%。决算数小于预算数的主要原因是国库紧张，暂缓此项支出。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201。年初预算为25.29万元，支出决算为27.65万元，完成年初预算的109.33%。决算数大于预算数的主要原因是新增人员，缴纳住房公积金增加。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出528.03   万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出412.98万元，完成年初预算的111.69%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

（二）商品和服务支出30.41万元，完成年初预算的59.29%。主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（三）对个人和家庭的补助84.63万元，完成年初预算的3900%。主要用于离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

（四）资本性支出0万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况

本部门2023年度财政拨款“三公”经费支出决算0.72万元，完成年初预算的94.74%，比上年增加0.5万元，主要原因是上年国库紧张，行政运行费用压缩到本年支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.72万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0.72万元，完成年初预算的94.74%， 比上年增加0.5万元，原因是上年国库紧张，行政运行费用压缩到本年支出。主要用于开展上级到我部门开展调研及专项检查工作发生的接待支出。其中，国内公务接待批次7次，人次74次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出 7.39 万元，比年初预算数减少43.9 万元，完成年数预算14.41%，决算数小于预算数的主要原因是国库紧张，压缩此项支出。比2022年决算数增加4.1万元，增长124.62 %，主要原因是人员增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额40.34万元，其中：政府采购货物支出40.34万元。政府采购授予中小企业合同金额40.34万元，占政府采购支出总额的100%，

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆0辆，单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金3917.76万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本部门无政府性基金预算。从评价情况来看，本部门项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对12个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额3917.76万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

城乡居民医疗保险县级财政补助项目自评综述：全年预算数816.18万元，执行数770.81万元，执行率为94.44%，自评得分为99.44分。本年项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

《项目支出绩效自评表》详见公开附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。