目    录

第一部分：融安县人力资源和社会保障局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县人力资源和社会保障局2024年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：融安县人力资源和社会保障局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。    

第四部分：名词解释

第一部分：融安县人力资源和社会保障局概况

一、主要职能

(一)贯彻执行国家、自治区、柳州市人力资源和社会保障事业的法律法规；拟订全县人力资源和社会保障事业发展规划并组织实施，拟订人力资源和社会保障工作的规范性文件，拟订相关政策并组织实施和监督检查。

(二)拟订全县人力资源市场建设发展规划和人力资源流动 政策，建立统一规范的人力资源市场，促进人力资源合理流动、有效配置。

(三)负责全县促进就业工作。拟订落实、统筹城乡的就业发展规划和政策，完善公共就业服务体系，建立就业援助制度，拟订落实职业资格制度相关政策，统筹建立面向城乡劳动者的职业培训制度，贯彻落实自治区、柳州市有关大中专、职业院校、技工学校毕业生就业政策；会同有关部门拟订落实高技能人才培养和激励方案并组织实施。

(四)统筹推进建立覆盖全县城乡的社会保障体系。组织实施养老、失业、工伤等社会保险及其补充保险政策。组织实施统一的社会保险关系转续办法和社会保险基金统筹办法。会同有关部门建立和完善社会保险及其补充保险基金管理和监督机制，并实施监督管理。贯彻执行机关企事业单位基本养老保险和城乡居民基本养老保险政策；组织实施工伤认定和劳动能力鉴定。

(五)会同有关部门落实事业单位人员工资收入分配、福利和离退休政策。落实企业事业单位人员工资正常增长和支付保障机制。

(六)会同有关部门指导事业单位人事制度改革，按照管理权限负责规范事业单位岗位设置、公开招聘、聘用合同等人事综合管理工作。贯彻落实事业单位人员和机关工勤人员管理政策。贯彻落实事业单位人事制度改革政策并组织实施。拟订落实专业技术人员管理和继续教育规划并组织实施，牵头推进深化职称制度改革工作。负责专业技术人才规划、选拔、引进和培养工作。会同有关部门拟定落实吸引县外人才来融工作或定居政策。

(七)规范全县评比达标表彰活动。会同有关部门拟定表彰奖励、评比达标表彰方案并监督实施。

(八）会同有关部门贯彻落实农民工工作政策和规划，协调解决重点难点问题，维护农民工合法权益。

(九)贯彻落实劳动、人事争议调解仲裁制度和劳动关系政 策；完善劳动关系协调机制，组织实施劳动保障监察，协调劳动者维权工作，依法查处有关违法案件。

(十)建立并完善人力资源和社会保障系统信访工作制度，会同有关部门协调处理信访事件或突发事件。

(十一)承办县人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

经费独立核算机构：融安县人力资源和社会保障局（局机关）融安县就业服务中心、融安县社会保险事业管理中心,融安县人才交流服务中心、融安县劳动保障监察大队、融安县劳动人事争议调解仲裁院，融安县农民工等人员返乡创业服务工作站。

第二部分：融安县人力资源和社会保障局2024年部门决算报表

详见附件：融安县人力资源和社会保障局 2024年度部门决算公开附表

    第三部分：融安县人力资源和社会保障局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入22078.22万元，其中本年收入  21632.71万元, 较2023年度决算数减少3700.02万元，下降14.35%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入21414.93万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少3757.02万元，下降14.93%，主要原因是财政资金困难而压缩了开支，项目支出减少了3086.81万元及就业补助资金已申请支付，但未得支付。

2.政府性基金预算财政拨款收入217.78万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加115.87万元，增长113.70%，主要原因是财政增加被征地补助农民养老保险补贴预算拨款支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0 万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数持平。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数持平。

5.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

6.使用非财政拨款结余 0 万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数持平。

7.上年结转和结余445.52万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少58.87万元，下降11.67%。主要原因是国家创业担保贷款逾期，银行自动从担保基金账户划款，导致结转金额减少。

（二）本部门2024年度总支出22078.22万元，其中本年支出 21632.72万元, 较2023年度决算数减少3700.02万元，下降14.35%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出20082.89万元：主要用于在职在编人员和编外聘请人员的工资福利支出、日常公用经费及离退休人员的生活补助，以及全县机关事业单位养老保险基金补助、机关事业单位职业年金（实账）缴费支出、城乡居民基本养老保险基金补助、就业补助支出项目，较2023年度决算数减少4115.26万元，下降17.01 %，主要原因是财政对城乡居民基本养老保险基金的补助减少了3407.94万元。

2.卫生健康支出341.16 万元：主要用于行政单位基本医疗、事业单位医疗及公务员医疗补助，较2023年度决算数增加60.83万元，增长21.70%，主要原因是上年末欠缴的行政单位医疗和公务员医疗补助在本年度得以支付，以及全县非财政拨款企业事业单位改革前获得荣誉改革后退休增加待遇人员较上年增加。

3.城乡社区支出217.78万元，主要用于被征地农民养老保险补助支出，较2023年度决算数增加115.87万元，增长 113.70%，主要原因是财政增加了被征地补助农民养老保险补贴预算支出。

4.农林水支出882.35万元，主要用于被征地农民养老补贴款拨付方式为以收抵支，较2023年度决算数增加254.31万元，增长 40.49 %，主要原因是本年度新增就业难低收入脱贫户（监测户）灵活就业补助支出项目。

5.住房保障支出108.54万元：主要用于在职在编人员单位部分住房公积金缴费支出，较2023年度决算数增加43.04万元，增长65.71 %，主要原因是2023年11至12月欠缴的住房公积金在本年度支付。

6.年末结转和结余445.5万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少58.82万元，下降11.66%，主要原因是国家创业担保贷款逾期，银行自动从担保基金账户划款，导致结转金额减少。

二、2024 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为12210.30万元，支出决算为 21414.95万元，完成年初预算的 175.38%，较2023年度决算数减少3757.07万元，下降14.93%。其中：基本支出1281.63万元，项目支出20133.31万元。具体支出情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）2080101。 年初预算为 889.74万元，支出决算为770.88万元，完成年初预算的86.64%。决算数小于预算数的主要原因是年初预算中包含了在职人员公车补助及伙食补助，但本年度未支出。

2.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）事业运行（项）2080150。 年初预算为52.42万元，支出决算为56.85万元。完成年初预算的108.45%，决算数大于预算数的主要原因是本年度预发2023年度事业单位绩效工资总量为年中追加安排财政拨款支出预算。 

3.社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）2080199。 年初预算为 0万元，支出决算为4.15万元。决算数大于预算数原因是企业薪酬调查工作经费属于区级资金，不属于本级预算范围。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2080501。 年初预算为75.07万元，支出决算为33.37万元，完成年初预算的44.45%。决算数小于预算数的主要原因是本年度退休人员生活补助及改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助均只支付了1-3月,4-12月补助未支出。 

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505。 年初预算为137.89万元，支出决算为144.78万元，完成年初预算的104.99%。决算数大于预算数的主要原因是上年度12月份养老保险在本年度支出。

 6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）   机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506。 年初预算为818.95万元，支出决算为982.39万元，完成年初预算的119.96%。决算数大于预算数的主要原因是上年度12月份职业年金在本年度支出。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）     对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）2080507。 年初预算为9000万元，支出决算为12707万元，完成年初预算的141.19%。决算数大于预算数的主要原因是中央财政追加了对我县机关事业单位养老保险基金补助共3707万元。

8.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）职业培训补贴（项）2080702。 年初预算为0万元，支出决算为118.96万元。决算数大于预算数的主要原因是该项支出中的就业补助资金为中央和自治区下达资金，不属我单位年初编制预算范围。

9.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）2080704。 年初预算为0万元，支出决算为413.15万元。决算数大于预算数的主要原因是该项支出中的就业补助资金为中央和自治区下达资金，不属我单位年初编制预算范围。

10.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）2080705。 年初预算为0万元，支出决算为396.67万元。决算数大于预算数的主要原因是该项支出中的就业补助资金为中央和自治区下达资金，不属我单位年初编制预算范围。

11.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）职业技能鉴定补贴（项）2080709。 年初预算为0万元，支出决算为15万元。决算数大于预算数的主要原因是该项支出中的就业补助资金为中央和自治区下达资金，不属我单位年初编制预算范围。

12.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）2080799。 年初预算为16万元，支出决算为175.57万元，完成年初预算的1097.31%。决算数大于预算数的主要原因是该项支出中的就业补助资金为中央和自治区下达资金，不属我单位年初编制预算范围。

13.社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）2081099。 年初预算为144万元，支出决算为0.22万元，完成年初预算的0.15%。决算数小于预算数的主要原因是2024年财政仅下拨了0.22万元帮扶特定对象县级养老金。

14.社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）2082602。 年初预算为630.70万元，支出决算为4228.22万元，完成预算的670.40%，决算数大于预算数的主要原因是中央、自治区财政下拨了对我县城乡居民基本养老保险基础养老金补助和个人缴费补助，该项上级补助支出年初县本级无预算。

15.社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴城乡居民基本养老保险费支出（项）2083001。 年初预算为10.5万元，支出决算为32.68万元,完成预算的311.24%。决算数大于预算数的主要原因是自治区下拨了区级政府代缴补贴，该项上级补助支出年初县本级无预算。

16.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2089999。年初预算为2.77万元，支出决算为3万元，完成预算的108.30%，决算数大于预算数的主要原因是其中0.23万元为退休后受刑事处罚刑期满后人员1-3月份生活补贴，该项支出年初预算科目为2080102，年底由财政调整科目为20809999。

17.卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）2100799。 年初预算为0万元，支出决算为238.58万元。决算数大于预算数的主要原因是非财政拨款企事业单位改革前获得荣誉改革后退休增加5%退休费，年初由县卫健部门编制预算，预算指标调拨至由我单位代发。

18.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2101101。年初预算为63.8万元，支出决算为67.16万元。完成年初预算的105.27%。决算数大于预算数的主要原因是上年度12月份基本医疗保险在本年度支出。

19.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102。年初预算为3.47万元，支出决算为3.81万元。完成年初预算的109.80%。决算数大于预算数的主要原因是上年度12月份医疗保险在本年度支出。

20.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2101103。年初预算为52万元，支出决算为31.61万元。完成年初预算的60.79%。决算数小于预算数的原因是本年度只支出1-4月公务员医疗补助，5-12月未支出。

21.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）2130599。年初预算0万元，支出决算为853.13万元。决算数大于预算数的主要原因是该项支出为自治区下达资金，不属于我单位年初编制预算范围。

22.农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息（项）2130804。年初预算0万元，支出决算为29.22万元。决算数大于预算数的主要原因是该项支出为自治区下达资金，不属我单位年初编制预算范围。

23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201。年初预算为103.42万元，支出决算为108.54万元。完成年初预算的104.95%。决算数大于预算数的主要原因是上年度12月份住房公积金在本年度支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出 1281.63万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1117.11万元，完成年初预算的94.56 %。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

（二）商品和服务支出75.54万元，完成年初预算的 43.19  %。主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（三）对个人和家庭的补助 88.99万元，完成年初预算的 120.34 %。主要用于离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

四、2024年度政府性基金支出决算情况 

本部门2024年度政府性基金支出年初预算为1000万元，支出决算为217.78万元，完成年初预算的21.78%，较2023年度决算数增加115.96万元，增长113.70% %。其中：基本支出0万元，项目支出217.78万元。具体支出情况如下：

城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）补助被征地农民支出（项）2120805。年初预算为1000万元，支出决算为217.78万元，完成年初预算的21.78%。决算数小于预算数的主要原因是本级财政经济困难无法拨付补贴。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出决算2.25万元，完成年初预算的45.64%，比上年减 0.67万元，主要原因是2024年公务接待减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0.84万元，公务接待费支出决算 1.41万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0.84万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出0.84万元，完成年初预算的 36.84 %，比上年减少 0.18 万元，原因是2024年公务车运行费用减少。主要用于机要文件交换、县内因公出行以及开展监察业务所需车辆燃料费、维修费、保险费等。2024年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，平均每辆0.84万元。

（三）公务接待费支出1.41万元，完成年初预算的53.21 %， 比上年减少0.5万元，基本与上年持平，主要用于接待上级单位对我局的工作指导及检查及人社系统单位业务学交流往来。其中，国内公务接待批次18次，人次120次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出71.19万元，比年初预算数减少33.1万元，完成年数预算68.26 %，决算数小于预算数的主要原因是：因财政资金紧张，造成2024年部分经费应付未付。比2023年决算数减少66.28万元，下降48.21 %，主要原因是：本年度在职人员公车补助及伙食补助均未支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额 71.77万元，其中：政府采购货物支出23.74万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出48.03万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆 1 辆，其中：公务用车1辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。  

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金18,127.23万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度补助被征地农民支出等1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金217.78万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，预算执行情况良好，无其他异常情况，我部门根据年初设定的绩效目标要求，年末在数量、质量、时效及社会效率上完成了上级下达的目标任务，促进我县基本养老保险制度改革顺利实施，确保养老金按时足额发放到位，促进社会的和谐稳定，除被征地农民养老保险补助支出项目自评结果为部分良好外，各个预算绩效项目自评结果为良好。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对13个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额18344.78万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

13个项目自评综述：全年预算数24224.26万元，执行数18344.78万元，执行率为75.73%%，自评得分为90分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：1个项目部分完成预算绩效目标任务，主要原因是：虽本单位已通过正常资金申请程序向县人民政府请示下拨补助经费，而县财政资金困难而无法下拨补助资金所致。下一步改进措施：唯有县财政按年初预算下拨资金才能解决问题。

《项目支出绩效自评表》详见公开附件。

列举重点项目之一：

项目名称：机关事业单位基本养老保险基金收支缺口补助资金，预算资金9000万元，2024年度绩效目标为：实施机关事业单位养老保险制度，确保机关事业单位退休人员养老金按时足额发放到位，促进社会和谐稳定，设1条数量指标：发放养老金退休人员人数；设2条质量指标：1.退休人员基本养老金足额发放率,2.退休人员基本养老金按时发放率；设1条时效指标：按计划将补助资金拨入同级财政部门基金专户的时间；设1条成本指标：退休人数4315人，每人每月平均发放水平为0.18万元；设1条社会效益指标：保障参保人员基本生活，促进社会和谐稳定；设1条可持续影响指标：基本养老保险制度长期可持续；设1条满意度指标：参保人员满意度。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。