目    录

第一部分：融安县文学艺术界联合会概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县文学艺术界联合会2024年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：融安县文学艺术界联合会2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。    

第四部分：名词解释

第一部分：融安县文学艺术界联合会概况

一、主要职能

进一步发挥党和政府联系文艺工作者的桥梁和纽带作用。做好联络、协调、服务工作，团结广大文艺工作者为促进先进文化的发展而不懈努力。

二、部门决算单位构成

（一）单位机构情况

单位内设股室：办公室、财务室

（二）人员情况

 在职在编行人员4人，均为行政编制，退休人员3人。

第二部分：融安县文学艺术界联合会 2024年部门决算报表

详见附件：融安县文学艺术界联合会 2024年度部门决算公开附表

第三部分：融安县文学艺术界联合会 2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入70.04万元（其中本年收入70.04万元）, 较2023年度决算数增加6.13万元，增长9.59%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入70.04万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加6.13万元，增长9.59%，主要原因是增加2名财政供养人员相应人员经费增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，较2023年度决算数持平，无增减变动。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2023年度决算数持平，无增减变动。

4.事业收入0万元，较2023年度决算数持平，无增减变动。

5.其他收入0万元，较2023年度决算数持平，无增减变动。

6.使用非财政拨款结余0万元，较2023年度决算数持平，无增减变动。

7.上年结转和结余0万元，较2023年度决算数持平，无增减变动。

（二）本部门2024年度总支出70.04万元（其中本年支出70.04万元）, 较2023年度决算数增加6.13万元，增长9.59%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出43.68万元：主要用于行政运行、一般行政管理事务、参政议政，较2023年度决算数减少2.73万元，下降5.88 %，主要原因是绩效奖发放减少,停发车补、物业补、少发退休人员生活补助。

2.社会保障和就业支出13.79万元：主要用于主要用于行政单位退休人员的生活补助、机关单位基本养老保险缴费支出、机关单位职业年金缴费支出，较2023年度决算数增加4.11万元，增长42.45%，主要原因是增加2名财政供养人员相应的养老保险、职业年金增加,社保缴费基数调大。

3.卫生健康支出6.44万元：主要用于行政单位医疗保险、公务员医疗补助，较2023年度决算数增加1.80万元，增长38.79 %，主要原因是增加2名财政供养人员,医保基数调大，应缴费金额增加。

4.住房保障支出6.13万元：主要用于住房公积金支出，较2023年度决算数增加3.20万元，增长109.21%，主要原因是增加2名财政供养人员,住房公积金基数调大，应缴费金额增加。

5.结余分配0万元，与2023年度决算持平，无增减变动。

6.年末结转和结余0万元，较2023年度决算数持平，无增减变动。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为75.52万元，支出决算为70.04万元，完成年初预算的92.74%，较2023年度决算数增加6.13万元，增长9.59 %。其中：基本支出 65.50    万元，项目支出4.54万元。具体支出情况如下：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2070101。 年初预算为49.07万元，支出决算为43.68万元，完成年初预算的89.02%。决算数小于预算数的主要原因财政未能及时拨款。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2080501。年初预算为4.62万元，支出决算为1.95万元，完成年初预算的42.21%。决算数小于预算数的主要原因是财政未能及时拨款。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）2080505。年初预算为6.75万元，支出决算为7.89万元，完成年初预算的116.89%。决算数大于预算数的主要原因是增加2名财政供养人员相应的养老保险金额增加。

4.社会保障和就业支出（类）行政事业单位职业年金2080506。年初预算为3.38万元，支出决算为3.94万元，完成年初预算的116.57%。决算数大于预算数的主要原因是增加2名财政供养人员相应的职业年金额增加。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2101101。年初预算为3.29万元，支出决算为3.85万元，完成年初预算的117.02%。决算数大于预算数的主要原因增加2名财政供养人员相应的医疗保险费增加。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助2101103。年初预算为3.35万元，支出决算为2.59万元，完成年初预算的77.31%。决算数小于预算数的主要原因财政未能及时拨款。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201。年初预算为5.06万元，支出决算为6.13万元，完成年初预算的121.15%。决算数大于预算数的主要原因是增加2名财政供养人员相应的住房公积金额增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出70.04万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出59.10万元，完成年初预算的280.76%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

（二）商品和服务支出6.35万元，完成年初预算的76.78%。主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（三）对个人和家庭的补助2.91万元，完成年初预算的62.71%。主要用于离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

（四）资本性支出1.68万元，完成年初预算的100 %。主要用于办公设备购置、专用设备购置。

四、2024年度政府性基金支出决算情况 

本单位2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，比上年减少，主要原因是：无公务接待、无因公出国、无公车。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元。

公务用车运行支出0.00万元，与上年持平，原因是：无公车。（三）公务接待费支出0.00万元，与上年减少，原因是：无公务接待。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出3.45万元，比年初预算数减少4.24万元，完成年数预算44.86%，决算数小于预算数的主要原因是受审批限制未能及时完成支付。比2023年决算数减少2.19万元，降低38.83 %，主要原因是是财政紧张,停发干部交通补助。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额3.80万元，其中：政府采购货物支出3.80万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额3.80万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额3.80万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金4.53万元，占一般公共预算项目支出总额的41.94%。从评价情况来看，因财政资金紧缺我部门项目预算绩效资金不到位，达不到项目预期目标。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对3个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额4.53万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

融安县文联《桔乡文学》出版经费项目自评综述：全年预算数9.00万元，执行数4.53万元，执行率为50.33%，自评得分为88分；《融江诗联》出版经费自评综述：全年预算数1.00万元，执行数0.00万元，执行率为0.00%，自评得分为70分；文化惠民——免费为群众书写春联活动经费项目自评综述:全年预算数0.80万元，执行数0.00万元，执行率为0.00%，自评得分为80分。项目绩效目标总体完成情况一般，未完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：由于财政资金紧缺，资金未到位。

《项目支出绩效自评表》详见公开附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。