目    录

第一部分：融安县农村合作经济经营管理指导站概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县农村合作经济经营管理指导站2024年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：融安县农村合作经济经营管理指导站2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。    

第四部分：名词解释

第一部分：融安县农村合作经济经营管理指导站概况

一、主要职能

（一）承担农村土地承包管理的职责。

（二）农民负担监督管理部门。

（三）农村集体资产和农村财务管理。

（四）农业产业化经营管理。

（五）农村合作经济组织管理。

（六）农村经济统计管理。

（七）农村各项政策宣传。

（八）参与推动休闲农业、农村一二三产业融合发展工作。

（九）农村社会化服务体系建设工作。

（十）完成县农业农村局交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

部门决算单位1个：融安县农村合作经济经营管理指导站。

第二部分：融安县农村合作经济经营管理指导站2024年部门决算报表

详见附件：融安县农村合作经济经营管理指导站2024年度部门决算公开附表

第三部分：融安县农村合作经济经营管理指导站2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入108.28万元（其中本年收入108.28万元）， 较2023年度决算数减少2.46万元，下降2.22%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入108.28万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少2.46万元，下降2.22%。主要原因是农村集体经济审计、土地承包管理，因政策调整、资金统筹安排被压缩规模，推迟执行。

（二）本部门2023年度总支出108.28万元（其中本年支出108.28万元）， 较2023年度决算数减少2.46万元，下降2.22%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出25.7万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、退休费等支出。较2023年度决算数增加10.52万元，增长63.90%。主要原因是2024年有高基数缴费人员职称晋升、工资调增，导致机关事业单位基本养老保险缴费和职业年金支出大幅增加。

2.卫生健康支出 7.35万元：主要用于职工基本医疗保险缴费及公务员医疗补助缴费支出。较2023年度决算数减少1.34万元，下降15.42%。主要原因是公务员医疗补助政策收紧，会直接降低支出。

3.农林水支出66.38万元：主要用于行政运行支出。较2023年度决算数减少14.92万元，下降18.35%。主要原因是农村集体经济审计、土地承包管理，因政策调整、资金统筹安排被压缩规模，推迟执行。

4.住房保障支出8.85万元：主要用于干部职工住房公积金缴纳。较2023年度决算数增加3.28万元，增长58.89%。主要原因是补缴2023年及以前年度住房公积金差额，推高支出总额。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为214.20万元，支出决算为108.28万元，完成年初预算的50.55%，较2023年度决算决算数减少2.46万元，下降2.22%。其中：基本支出108.28万元，项目支出0万元。具体支出情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2080501。年初预算为7.35万元，支出决算为2.98万元，完成年初预算的40.54%。决算数小于预算数的主要原因是退休待遇调整在年内未及时落实，导致支出减少。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505。年初预算为15.15万元，支出决算为15.15万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的主要原因是单位严格按照预算安排缴纳养老保险，无超支、节约情况，体现预算管理的精准性。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506。年初预算为7.58万元，支出决算为7.58万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的主要原因是单位严格按照预算安排缴纳职业年金，无超支、节约情况，体现预算管理的精准性。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2101101。年初预算为7.39万元，支出决算为6.61万元，完成年初预算的89.45%。决算数小于预算数的主要原因是年初预算预留一定弹性空间，实际执行中因医疗费用支出低于预估，导致节约。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2101103。年初预算为6.85万元，支出决算为0.74万元，完成年初预算的10.80%。决算数小于预算数的主要原因是公务员医疗补助政策收紧，会直接降低支出。

6.农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）2130101。年初预算为91.97万元，支出决算为66.38万元，完成年初预算的72.18%。决算数小于预算数的主要原因是农村集体经济审计、土地承包管理因政策调整，资金统筹安排被压缩规模，推迟执行，导致支出减少。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201。年初预算为11.36万元，支出决算为8.85万元，完成年初预算的77.90%。决算数小于预算数的主要原因是2024年工资增长未及时反映在基数中，导致支出低于预算。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出108.28万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出99.34万元，完成年初预算的82.93%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

（二）商品和服务支出5.97万元，完成年初预算的32.66%。主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（三）对个人和家庭的补助2.98万元，完成年初预算的31.12%。主要用于离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

四、2024年度政府性基金支出决算情况 

本部门2024年度政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出决算0.26万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.04万元，主要原因是开展农村合作经济组织工作发生的接待支出，包括执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。相关公务活动的频率和规模相应增加，从而导致公务接待费支出的上升。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.26万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0.26万元，完成年初预算的100%， 比上年增加0.04万元，原因是随着相关公务活动的频率和规模相应增加，从而导致公务接待费支出的上升。主要用于开展农村合作经济组织工作发生的接待支出，包括执行公务、考察调研、检查指导等公务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。其中，国内公务接待批次9次，人次29次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出5.97万元，比年初预算数减少12.31万元，完成年度预算32.66%，决算数小于预算数的主要原因是经费压缩，减少支出。比2023年决算数减少4.92万元，降低45.17%，主要原因是经费压缩，减少支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对“融安县农村土地承包经营权确权颁证登记工作”项目进行2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，涉及资金66.56万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。政府性基金预算支出0万元。从年度绩效目标来看：通过农村土地确权登记颁证工作，建立四至清楚、面积准确、制度健全、档案规范的农村土地承包关系，赋予农民对承包地占有、使用、收益、流转、抵押、担保权能，推进农村土地规模快速流转，促进农业规模化、产业化、现代化。

2.绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，对1个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额66.562万元。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

融安县农村土地承包经营权确权颁证登记工作项目自评综述：全年预算数66.562万元，执行数0万元，执行率为0%，自评得分为70分。项目绩效目标总体完成情况：融安县通过农村土地确权登记颁证工作，建立“四至清楚、面积准确、制度健全、档案规范”的农村土地承包关系，赋予农民对承包地的占有、使用、收益、流转、抵押、担保等权能，推进农村土地规模快速流转，促进农业规模化、产业化、现代化发展。全年计划投入资金665620元，完成全部农村土地确权登记颁证工作，覆盖全县12个乡镇，137个行政村。然而，截至报告期末，资金执行率仅为0.00%，未达到预期目标。发现的主要问题及原因：资金分配过程中存在不均衡现象，未能及时获得足额资金支持，影响了项目的实施进度。资金分配方案尚未明确，影响了资金的使用效率。整改措施及建议：与财政部门沟通协调，加快奖励资金的拨付进度，确保资金按时到位。明确资金分配方案，优化资金使用流程，确保资金专款专用。

《项目支出绩效自评表》详见公开附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动或辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。