目    录

第一部分：融安县农业机械化技术学校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县农业机械化技术学校2024年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：融安县农业机械化技术学校2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。    

第四部分：名词解释

第一部分：融安县农业机械化技术学校概况

一、主要职能

（一）贯彻落实国家农业机械化的方针、政策和法律、法规。负责编制农机成人教育培训计划，开展农机教育培训活动。

（二）负责全县农机实用技术培训。

（三）负责全县农机维修工技术培训和考核。

（四）负责全县农机操作人员技术培训。

（五）负责全县农机驾驶员培训。

（六）根据社会发展需求，对农户开展农机实用技术培训、科技培训，促进农业机械化发展。

（七）完成县农业农村局交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

部门决算由1个单位构成：融安县农业机械化技术学校

第二部分：融安县农业机械化技术学校 2024年部门决算报表

详见附件：融安县农业机械化技术学校 2024年度部门决算公开附表

第三部分：融安县农业机械化技术学校2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入 68.19万元（其中本年收入68.19万元）， 较2023年度决算数增加5.1万元，增长8.08%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入68.19万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加5.1万元，增长8.08 %，主要原因是因工作任务变化，使得相关项目经费也有所调整，进而导致财政拨款收入增长。

（二）本部门2024年度总支出68.19万元（其中本年支出68.19万元）， 较2023年度决算数增加5.1万元，增长8.08 %。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出4.37万元：主要用于单位职工的基本养老保险、职业年金等社会保障缴费相关费用等，较2023年度决算数减少7.73万元，下降63.88 %，主要原因是2023 年存在补发以往年度社保缴费等特殊情况，而 2024 年无此类事项，导致支出同比大幅减少。

2.卫生健康支出2.9万元：主要用于单位人员医疗补助，较2023年度决算数增加0.45万元，增长18.37 %，主要原因是公务员医疗补助、事业单位医疗补助等政策调整，提高了人均补助标准，使得总支出相应上升。

3.农林水支出 56.53 万元：主要用于农业机械化技术教育方面支出，较2023年度决算数增加11.56万元，增长25.71 %，主要原因是工作任务量变化，导致相关项目资金增加。

4.住房保障支出 4.39万元：主要用于单位职工的住房公积金缴纳，较2023年度决算数增加0.83万元，增长23.31 %，主要原因是单位职工工资上涨，导致住房公积金缴存基数提高，按照缴存比例计算，单位为职工缴纳的住房公积金金额相应增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为74.47万元，支出决算为 68.19万元，完成年初预算的91.57%，较2023年度决算数增加5.1万元，增长8.08 %。其中：基本支出67.91万元，项目支出0.28万元。具体支出情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2080501。年初预算为9.74万元，支出决算为3.5万元，完成年初预算的35.92%。决算数小于预算数的主要原因是有离退休人员转出该单位管理范围，导致实际支出较年初预算（基于年初离退休人员规模测算）大幅减少。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505。年初预算为5.86万元，支出决算为0.58万元，完成年初预算的9.90%。决算数小于预算数的主要原因是实际在职人数比预算时少，导致按比例计提的机关事业单位基本养老保险缴费金额大幅减少。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506。年初预算为2.93万元，支出决算为0.29万元，完成年初预算的9.90%。决算数小于预算数的主要原因是实际在职人数比预算时少，导致按比例计提的职业年金缴费金额大幅减少。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102。年初预算为2.89万元，支出决算为2.9万元，完成年初预算的100.32%。决算数大于预算数的主要原因是个别人员产生了符合报销条件的额外医疗费用，导致总支出略超年初预算。

5.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）2130104。年初预算为47.66万元，支出决算为56.25万元，完成年初预算的118.03%。决算数大于预算数的主要原因是农机培训、技术推广等业务任务加重，需额外支出办公费、差旅费、设备购置费用等，进而推高总支出。

6.农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）2130199。年初预算为1.00万元，支出决算为0.28万元，完成年初预算的28.00%。决算数小于预算数的主要原因是临时农机技术推广项目、专项培训等项目需求低于预算测算，会导致资金实际支出大幅减少。

7.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201。年初预算为4.39 万元，支出决算为 4.39万元，完成年初预算的 100 %。决算数等于预算数的主要原因是公积金缴存政策（比例、基数）无调整，单位按预算标准足额计提并缴纳，因此实际支出与预算完全匹配。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出67.91万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出60.99万元，完成年初预算的106.42 %。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

（二）商品和服务支出3.43万元，完成年初预算的53.49%。主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（三）对个人和家庭的补助3.5万元，完成年初预算的35.92 %。主要用于离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

四、2024年度政府性基金支出决算情况 

本单位2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出决算0.11万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.02万元，主要原因是农业机械教育工作任务加重，对外交流合作增多，使得相关接待活动相应增加，进而导致费用上升。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.11万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出0万元。

（三）公务接待费支出0.11万元，完成年初预算的100 %， 比上年增加0.02万元，原因是农业机械教育工作任务加重，对外交流合作增多，使得相关接待活动相应增加，进而导致费用上升。主要用于开展农业机械教育工作发生的接待支出。其中，国内公务接待批次6次，人次15次。

七、其他重要事项情况说明

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金0.9229万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，融安县农业机械化技术学校预算执行总体规范高效，重点支出保障有力，但需在预算精细化、政策响应速度等方面持续优化，以更高标准落实全面绩效管理要求。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对1个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额0.9229万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

拖拉机K2证驾驶员培训工作经费项目自评综述：全年预算数0.9229万元，执行数0.2771万元，执行率为30.02%，自评得分为73分。项目绩效目标总体完成情况：全年开展三期培训，共培训农机驾驶员44人（含G证复训3人、S证26人、K2证15人）。全年开展两期培训，覆盖农村党员、脱贫户等机手50人。资金执行率仅完成30.02%，未达成预期目标，存在资金拨付未达标、资金使用效率低问题。发现的主要问题及原因：执行率偏低，因资金拨付延迟、预算规划不足、支出进度缓慢，需优化资金使用流程。下一步改进措施：加强资金监管，确保资金专款专用，杜绝闲置和浪费。

《项目支出绩效自评表》详见公开附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动或辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。