目    录

第一部分： 融安县鱼种场概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县鱼种场2024年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分： 融安县鱼种场2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。    

第四部分：名词解释

第一部分： 融安县鱼种场概况

一、主要职能

（一）提供优良种苗与先进技术，促进水产养殖业发展。

（二）水产品种育苗，生产养殖技术推广。

（三）承担主管局其他工作任务

二、部门决算单位构成

部门决算由1个单位构成：融安县鱼种场

第二部分： 融安县鱼种场2024年部门决算报表

详见附件：融安县鱼种场 2024年度部门决算公开附表

第三部分：融安县鱼种场 2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入84.46万元（其中本年收入84.46万元）， 较2023年度决算数增加8.32万元，增长10.93%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入84.46万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加8.32万元，增长10.93%，主要原因是财政部门为帮助鱼种场解决历史遗留问题，弥补以往年度资金缺口，安排了专项补拨资金，从而导致当年财政拨款收入增长。

（二）本部门2024年度总支出84.46万元（其中本年支出84.46万元）， 较2023年度决算数增加8.32万元，增长10.93%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出12.51万元：主要用于单位职工的基本养老保险、职业年金等社会保障缴费相关费用等，较2023年度决算数减少3.44万元，下降21.57 %，主要原因是通过优化管理、减少不必要的支出等方式，降低了社保缴费的相关费用。

2.卫生健康支出3.79万元：主要用于单位人员医疗补助，较2023年度决算数增加0.55万元，增长16.98%，主要原因是对职工工资进行了部分岗位工资上调。工资水平的提高使得每个职工的医疗补助缴纳金额增加，最终导致单位卫生健康支出总额增长。

3.农林水支出支出62.80万元：主要用于鱼种培育、养殖技术改进、设施维护等日常运营及发展项目，较2023年度决算数增加10.25万元，增长19.51%，主要原因是政策扶持力度加大、项目资金增加及运营成本上升。

4.住房保障支出5.37万元：主要用于单位职工的住房公积金缴纳，较2023年度决算数增加0.97万元，增长22.05%，主要原因是对职工工资进行了部分岗位工资上调。工资水平的提高使得每个职工的住房公积金缴纳金额增加，最终导致单位住房保障支出总额增长。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为91.77万元，支出决算为84.46万元，完成年初预算的92.03%，较2023年度决算数增加8.32万元，增长10.93%。其中：基本支出84.46万元，项目支出0万元。具体支出情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2080502。年初预算为9.74万元，支出决算为3.50万元，完成年初预算的35.92%。决算数小于预算数的主要原因是对部分补贴项目进行了调整，导致单位实际发放给离退休人员的补贴金额减少，进而使决算数小于预算数。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505。年初预算为7.66万元，支出决算为7.66万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的主要原因是工资水平相对稳定，没有出现较大幅度的工资调整情况，基本养老保险缴费基数和缴费比例也未发生变化。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506。年初预算为3.83万元，支出决算为1.35万元，完成年初预算的35.24 %。决算数小于预算数的主要原因是单位在预算执行过程中，根据整体资金状况和业务发展需求，对职业年金缴费支出进行了适当调整和压缩，导致职业年金实际支出未达到年初预算水平。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102。年初预算为3.79万元，支出决算为3.79万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数的主要原因是工资水平相对稳定，没有出现较大幅度的工资调整情况，事业单位医疗缴费基数和缴费比例也未发生变化。

5.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）2130104。年初预算为61.00万元，支出决算为62.80万元，完成年初预算的102.94%。预算数大于决算数的主要原因是增加了鱼种培育新技术研究项目的投入，这些额外的项目支出导致实际支出超过年初预算。

6.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201。年初预算为5.75万元，支出决算为5.37万元，完成年初预算的93.45%。预算数小于决算数的主要原因是工资水平相对稳定，没有出现较大幅度的工资调整情况，住房公积金缴费基数和缴费比例也未发生变化。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出84.46万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出76.88万元，完成年初预算的105.14%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

（二）商品和服务支出4.08万元，完成年初预算的45.79%。主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（三）对个人和家庭的补助3.5万元，完成年初预算的35.92%。主要用于离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

四、2024年度政府性基金支出决算情况 

本部门2024年没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出决算0.15万元，完成年初预算的100%，与上年持平，主要原因是严格执行中央八项规定精神，厉行节约，控制非必要公务接待活动，同时加强预算管控，严格控制公务接待费支出规模。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.15万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0.15万元，完成年初预算的100%， 与上年持平。原因是严格执行中央八项规定精神，厉行节约，控制非必要公务接待活动，同时加强预算管控，严格控制公务接待费支出规模。主要用于开展渔种发展工作发生的接待支出。其中，国内公务接待批次7次，人次22次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

本部门未开展预算绩效管理工作。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动或辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。