目    录

第一部分：融安县医疗保障局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县医疗保障局2024年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：融安县医疗保障局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。    

第四部分：名词解释

第一部分：融安县医疗保障局概况

一、主要职能

2019年3月，融安县实施机构改革, 成立了县医疗保障局。其主要职能是：

贯彻执行中央、自治区、柳州市有关医疗保障及医药价格的法律法规、方针、政策和标准，制定全县医疗保障事业发展规划，并组织实施和监督检查。

组织实施上级医疗保障基金管理和基金监督管理办法；建立健全医疗保障基金风险防控机制。

组织执行柳州市医疗保障筹资和待遇政策。组织实施长期护理保险制度改革方案。

组织执行自治区、柳州市药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准。

组织执行自治区、柳州市药品、医用耗材价格和医疗服务项目及价格、医疗服务设施收费等政策,执行自治区价格测和信息发布制度并组织实施。

组织执行自治区、柳州市药品、医用耗材的招标采购政策并监督实施。

组织执行自治区、柳州市定点医药机构协议管理办法；推进医疗保障基金支付制度改革,建立健全定点医药机构服务评价考核体系和信息发布制度。监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用,依法查处医疗保障领域违法违规行为。

负责全县医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。组织执行自治区异地就医管理和费用结算政策、医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域合作交流。

完成县委、县人民政府交办的其他任务。

职能转变。县医疗保障局应组织执行自治区统一的城乡居民基本医疗保险制度，组织执行柳州市城乡居民大病医疗保险制度和医疗救助制度、建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平,确保医疗保障资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求,减轻医药费用负担。

与县卫生健康局的有关职责分工。县卫生健康局、县医疗保障局等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制,协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

二、部门决算单位构成

融安县医疗保障局为行政机关，核定编制5名：设局长1人，副局长1人，一般工作人员2人，机关工勤人员1人，实际在编5人。

二层管理单位为融安县医疗保障事业管理中心，公益一类事业单位，核定编制30名，实际在编29人。

第二部分：融安县医疗保障局2024年部门决算报表

详见附件：融安县医疗保障局2024年度部门决算公开附表

第三部分：融安县医疗保障局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入3903.23万元（其中本年收入3902.82万元，上年结转和结余0.41万元）, 较2023年度决算数减少542.96万元，下降12.21%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3902.82万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少543.37万元，下降12.22 %，主要原因是因财政紧张，本年没有健康扶贫兜底费用支出；2024年城乡医疗救助资金相比2023年减少195万支出；自治区财政城乡居民基本医疗保险个人经费补助资金减少57万元；中央医疗服务与保障能力提升补助资金减少80万元。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元。

5.其他收入0万元。

6.使用非财政拨款结余0万元。

7.上年结转和结余0.41万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0.41万元，增长100%，主要原因是2023年12月底社保费财政已支单位未支，结转到2024年支付。

（二）本部门2024年度总支出3903.23万元（其中本年支出  3902.82万元，上年结转结余0.41万余）, 较2023年度决算数减少542.96万元，下降12.21%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出968.86万元：主要用于主要用于职工社会保险支出和财政代缴其他社会保险费支出，较2023年度决算数增加251.07万元，增长34.98%，主要原因是2023年代缴特殊人员参加城乡居民医疗保险项目资金中有400万元在2022年已支付。

2.卫生健康支出2897.25万元：主要用于主要用于行政事业单位医疗、财政对基本医疗保险基金的补助、医疗救助、医疗保障管理事务，较2023年度决算数减少671.67万元，下降18.82%，主要原因是①、因财政紧张，本年没有健康扶贫兜底费用支出；②、2024年城乡医疗救助资金相比2023年减少195万支出；③、自治区财政城乡居民基本医疗保险个人经费补助资金减少57万元；④、中央医疗服务与保障能力提升补助资金减少80万元。

3.住房保障支出37.12万元：主要用于住房公积金，较2023年度决算数增加9.47万元，增长34.25%，主要原因是医保局本级增加调入人员1人，以及公积金基数调整。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3029.44万元，支出决算为3903.23万元，完成年初预算的128.84 %，较2023年度决算数减少542.96万元，下降12.21 %。其中：基本支出498.51万元，项目支出3404.72万元。具体支出情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2080502。年初预算为2.97万元，支出决算为1.23万元，完成年初预算的41.41%。决算数小于预算数的主要原因是退休人员物业补助未发放。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505。年初预算为49.40万元，支出决算为49.55万元，完成年初预算的100.30%。决算数大于预算数的主要原因是2023年12月医保局本级结转结余的社保费在2024年支付。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506。年初预算为24.70万元，支出决算为24.70万元，完成年初测数的100%。

4.社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴其他社会保险费支出（项）2083099。年初预算为923.40 万元，支出决算为893.38万元，完成年初预算的96.75%。决算数小于预算数的主要原因预测数差异。

5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2101101。年初预算为4.52万元，支出决算为60.82万元，完成年初预算的1345.58 %。决算数大于预算数的主要原因是增加离休人员医疗费支出55.2万元。

6.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102。年初预算为19.79万元，支出决算为18.8万元，完成年初预算的95%。决算数小于预算数的主要原因是2024年下半年本部门下属二级单位融安县医疗保障事业管理中心参公人员6人调离本部门。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2101103。年初预算为8.46万元，支出决算为4.36万元，完成年初预算的36.16%。决算数小于预算数的主要原因是2024年下半年本部门下属二级单位融安县医疗保障事业管理中心参公人员6人调离本部门。

8.卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）2101202。年初预算为803.20万元，支出决算为791.71万元，完成年初预算的98.57%。决算数小于预算数的主要原因是预测数差异。

9.卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）2101301。年初预算为200.00万元，支出决算为1707.00万元，完成年初预算的853.50%。决算数大于预算数的主要原因是上级下达中央和自治区医疗救助补助资金用于医疗救助支出，非本级年初预算。

10.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）2101501。年初预算为76.72万元，支出决算为62.64元，完成年初预算的81.65%。决算数大于预算数的主要原因是2024年下半年本部门下属二级单位融安县医疗保障事业管理中心参公人员6人调离本部门。

11.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障经办事务（项）2101506。年初预算为0.16万元，支出决算为9.51万元。决算数大于预算数的主要原因是上级下达的中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（医疗保障服务能力建设部分）用于本部门的医保能力建设支出，非本级年初预算。

12.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）事业运行（项）2101550。年初预算为259.20万元，支出决算为239.92万元，完成年初预算的92.56%。决算数小于预算数的主要原因是国库紧张，压缩运行费用。

13.卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）2101599。年初预算为2.44万元，支出决算为2.49万元。决算数大于预算数的主要原因是上级下达的中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金（医疗保障服务能力建设部分）用于本部门的医保能力建设支出，非本级年初预算。

14.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201。年初预算为37.05万元，支出决算为37.12万元，完成年初预算的100.19%。决算数大于预算数的主要原因是医保局本级增加调入人员1人，以及公积金基数调整。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出498.51    万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出418.57万元，完成年初预算的97.89%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。

（二）商品和服务支出23.41万元，完成年初预算的42.38%。主要用于办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费等。

（三）对个人和家庭的补助56.43万元，完成年初预算的2371.01%。主要用于退休费、医疗费补助等。

（四）资本性支出0.1万元，完成年初预算的100%。主要用于办公设备购置、专用设备购置。

四、2024年度政府性基金支出决算情况 

本单位2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出决算0.66万元，完成年初预算的77.65%，比上年减少0.06万元，主要原因是国库紧张，压缩行政运行费用。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.66万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。

（三）公务接待费支出0.66万元，完成年初预算的77.65%， 比上年减少0.06万元，原因是国库紧张，压缩行政运行费用。主要用于开展上级到我部门开展调研及专项检查工作发生的接待支出。其中，国内公务接待批次6次，人次48次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出3.06万元，比年初预算数减少7.46万元，完成年数预算29.09%，决算数小于预算数的主要原因是国库紧张，压缩此项支出。比2023年决算数减少4.33万元，降低58.59%，主要原因是国库紧张，压缩此项支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额0.1万元，其中：政府采购货物支出0.1万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0.1万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.1万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆，单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金3404.72万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本部门无政府性基金预算。从评价情况来看，本部门项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对15个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额3404.72万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

城乡居民医疗保险特殊人员个人缴费财政补助项目自评综述：全年预算数893.38万元，执行数893.38万元，执行率为100%，自评得分为100 分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

《项目支出绩效自评表》详见公开附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。