目    录

第一部分：融安县雅瑶乡中心小学

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县雅瑶乡中心小学2024年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：融安县雅瑶乡中心小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。    

第四部分：名词解释

第一部分：融安县雅瑶乡中心小学概况

一、基本情况

1.主要职能：普及九年义务教育、保障适龄儿童、少年接受义务教育的权利，实施素质教育，促进学生的全面发展。

2.机构人员情况:我校事业编制人数35人，在职人数为34人。

3.机构人员当年变动情况及原因:招聘全科老师1人，退休2人。2024年12月底，我校在职职工人数34人，退休人数为48人，在校学生人数344人，内宿生人数66人。

（一）当年取得的主要事业成效

我校在县教育局的领导下，以科学发展观为指导，进一步解放思想，加强学习，与时俱进，紧紧围绕学校工作目标，加强课堂教学研究，深化课改，努力提升教师的专业素质和课堂教学水平，狠抓学生良好行为习惯养成，狠抓校园环境净化美化，教育教学质量稳步提升，学校管理日趋规范，在各方面都取得了一定的成绩。重点完成的工作如下:

1.切实抓好德育工作

2.狠抓教学常规管理，提高教育教学质量

3.加强教育科研，促进教育教学发展

二、部门决算单位构成

本部门决算单位由融安县雅瑶中心小学构成

第二部分：融安县雅瑶乡中心小学2024年部门决算报表

详见附件：融安县雅瑶乡中心小学2024年度部门决算公开附表

第三部分：融安县雅瑶乡中心小学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入615.05万元（其中本年收入599.08万元）, 较2023年度决算数减少72.07万元，减少10.7 %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入599.08万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少72.07万元，减少10.7 %，主要原因是：主要原因是财力原因，未能足额安排退休资金和聘请人员资金。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。，

4.事业收入0万元。

5.其他收入 0 万元。

6.使用非财政拨款结余0万元。

7.上年结转和结余 15.97万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0 万元，增长0 %。

（二）本部门2024年度总支出615.05万元（其中本年支出599.08万元）, 较2023年度决算数减少72.07万元，减少10.7 %。支出具体情况如下：

1.教育支出573.22万元：主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出，办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出等。较2023年度决算数减少51.18万元，减少8.2 %，主要原因是财力原因，未能足额安排退休资金和聘请人员资金。

2.社会保障和就业支出25.86万元：主要用于缴纳聘用人员社保费和在职教师的失业、工伤保险及退休人员生活补助等，较2023年度决算数减少20.89万元，减少44.7 %，主要原因是财力原因，未能足额安排退休资金和聘请人员资金。

3、年末结转和结余15.97万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0%。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为575.33万元，支出决算为599.08万元，完成年初预算的104.1%，较2023年度决算数减少72.07 万元，减少10.7 %。其中：基本支出545.01万元，项目支出54.08万元。具体支出情况如下：

1.教育（类）普通教育（款）小学教育（项）2050202。年初 预算为505.86万元，支出决算为519.48万元，完成年初预算的102.69%。决算数大于预算数的主要原因是下拨自治区及中央资金公用经费、家庭经济困难 学生生活补助支出通过使用专项资金解决，不在2023年下达的财政拨款预算支出数中。

保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2080501。年初预算为69.47万元，支出决算为25.86万元，完成年初预算的37.22%。决算数小于预算数的主要原因是财力原因，未能足额安排退休资金和聘请人员资金。。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出 545.01万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出538.66万元，完成年初预算的98.9 %。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

（二）商品和服务支出6.34万元，完成年初预算的31.1 %。主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（三）对个人和家庭的补助43.35万元，完成年初预算的76.8 %。主要用于离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

四、2024年度政府性基金支出决算情况 

本部门2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款本年支出初预算为0万元，支出决算为0 万元。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出决算 0万元，具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出 0万元。

（三）公务接待费支出0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆，单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金50.27万元，占一般公共预算项目支出总额的92.95%。从评价情况来看，资金合法合理使用，办学运转正常，效果显著。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对11个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额50.27万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为

详见融安县雅瑶乡中心小学义务教育阶段家庭经济困难学生生活补助县级资金、融安县雅瑶乡中心小学家庭经济困难学生生活补助等。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。