目    录

第一部分：融安县高级中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县高级中学2024年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：融安县高级中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。    

第四部分：名词解释

第一部分：融安县高级中学概况

一、主要职能

是实施高中学历教育，促进基础教育发展。主要工作目标：坚持党的教育方针，实施高中教育，培养祖国现代化建设人才。

二、部门决算单位构成

本单位独立核算单位

第二部分：融安县高级中学 2024年部门决算报表

详见附件：融安高级中学 2024年度部门决算公开附表

第三部分：融安县高级中学2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入4187.68万元（其中本年收入4113.64万元）, 较2023年度决算数减少148.28  万元，下降3.42% %。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3760.03万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加67.64 万元，增长1.83%，主要原因是本年度人员增加，增加工资福利支付。

2.政府性基金预算财政拨款收入 0 万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少67 万元，主要原因是上年用政府性基金支付以前年度企业欠款。

3.国有资本经营预算财政拨款收入  0  万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数持平。

4.事业收入343.31万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数减少 232.2 万元，下降40.36 %，主要原因是本年度未完成财政专户事业收入拨款。

5.其他收入10.30万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数增加（减少） 10.3 万元，主要原因是2024年开始增加初中部，收到初中部学生课后服务费。

6.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加万元，增长76.93%，主要原因是上年余额非财政拨款事业收入结余减少。

7.上年结转和结余74.04万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加73.09   万元，76.13%，主要原因是上年事业收入结余。

（二）本部门2024年度总支出4169.50万元（其中本年支出  4169.5万元）, 较2023年度决算数减少 92.42 万元，下降2.17 %。支出具体情况如下：

1. 教育支出4135.74 万元：主要用于高中教育教学各项人员经费及公用经费开支，较2023年度决算数增加6.34 万元，增长0.15%，主要原因是人员增加，增加工资福利费用。

2. 社会保障和就业支出 33.77万元：主要用于发放退休生活补助，较2023年度决算数减少31.75万元，下降48.45%，主要原因是退休人员生补助只发到2024年3月。

3.城乡社区支出 0  万元：较2023年度决算数减少67万元，主要2023年用于支付2019年购买扩招设备，2024年度决算数支付数0  万元。

4.年末结转和结余18.18 万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少55.86万元，下降75.45  %，主要原因是结余事业收入资金。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3813.02 万元，支出决算为3760.03万元，完成年初预算的 98.61 %，较2023年度决算数增加67.64 万元，增长1.83 %。其中：基本支出 3571.66 万元，项目支出 188.37万元。具体支出情况如下：

1.教育（类）普通教育（款）高中教育（项）2050204。年初 预算为3712.27万元，支出决算为 3726.27万元，完成年初预算的 100.4 %。决算数大于预算数的主要原因是人员增加，增加工资福利费用。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2080501。年初预算为101.74万元，支出决算为 33.77万元，完成年初预算的33.19%。决算数大于预算数的主要原因是退休人员生补助只发到2024年3月。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3571.66万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出  3314.33万元，完成年初预算的 108.8 %。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

（二）商品和服务支出 221.11万元，完成年初预算的46.1%。主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（三）对个人和家庭的补助36.22万元，完成年初预算的35 %。主要用于离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

（四）资本性支出 0 万元，完成年初预算的 100 %。主要用于办公设备购置、专用设备购置。

四、2024年度政府性基金支出决算情况 

本单位2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。六、财政拨款“三公”经费支出决算情况

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出决算 0.82万元，完成年初预算的 40.2 %，比上年增加0.19 万元，主要原因是本年支付上年财政未拨付款。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算 0.39万元，公务接待费支出决算0.43万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出  0.39万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出 0.39万元，完成年初预算的34.21  %，比上年减少0.11   万元，原因是车辆使用频率较低。主要用于机要文件交换、县内因公出行以及开展学校业务所需车辆燃料费、维修费、保险费等。2024年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，平均每辆公务用车0.39万元。

（三）公务接待费支出0.43万元，完成年初预算的47.78%， 比上年增加0.3万元，原因是本年度接待交流学习学校有所增加。主要用于开展交流学习工作发生的接待支出。其中，国内公务接待批次2次，人次34次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额  33.08万元，其中：政府采购货物支出  33.08万元、政府采购工程支出  0万元、政府采购服务支出0  万元。政府采购授予中小企业合同金额33.08万元，占政府采购支出总额的100  %，其中：授予小微企业合同金额 33.08 万元，占政府采购支出总额的100  %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0 辆；其他用车1  辆，其他用车主要是学校日常外出领运试卷；单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金436.6万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从评价情况来看，共组织对“聘用教师工资、社保及公积金”“教学业务经费” “教育费附加支付教学设施设备项目”“培训费”等12个项目进行了部门评价。资金436.6万元，执行支付186.53万元，总支付率42.72%，由于财政资金紧张一些项目未能支付。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对12个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额436.06万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

聘用教师工资、社保及公积金项目自评综述：全年预算数35.53万元，执行数28.66万元，执行率为86.68%，自评得分为98.07分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是支付不及时；二是财政资金紧张无法付支。下一步改进措施：一是整合资金及时支付；

《项目支出绩效自评表》详见公开附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。