目    录

第一部分：融安县财政局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县财政局2024年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：融安县财政局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。    

第四部分：名词解释

第一部分：融安县财政局概况

一、主要职能

（一）贯彻国家财政、税收方针政策及其他有关政策，制定和组织实施全县财政税收发展规划。编制财政中长期发展规划。提出我县运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

（二）编制年度全县预决算草案并组织执行。管理全县各项财政收支。组织制定全县经费开支定额标准。审核批复部门（单位）年度预决算。组织全县预算单位执行预算绩效管理和预决算公开。受县人民政府委托，向县人大及其常委会报告本县财政预决算执行情况。

（三）负责管理我县财税收支，培植和开辟新的财源。

（四）管理本县财政公共支出，管理全县行政事业单位的财务和资产。

（五）负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

（六）组织制定国库管理制度，国库集中收付制度。组织实施编制政府财务报告。监督执行政府采购制度。

（七）拟定和执行本县政府债务管理制度和政策。负责地方政府性债务的预算管理，编制全县年度政策性债务收支计划。负责执行外国政府贷款、统借统还外债的还本付息。防范化解地方政府债务风险，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统风险的底线。

（八）贯彻执行国家有关金融工作的方针政策和法律法规以及县人民政府有关金融工作的决议、决定。统筹协调和落实地方人民政府与金融机构的战略合作组织、协调并配合有关部门整顿与规范金融秩序，防范、化解和处置金融风险，查处、打击非法金融机构和非法金融业务。组织执行县人民政府对地方金融机构的管理，协调、指导推进农村金融改革与发展。统筹规划、组织协调企业改制上市，会同有关部门组织和推进多层次资本市场建设。

（九）负责管理本县社会保障收支，组织实施对社会保障资金使用监督。

（十）负责执行和制定各种财政专项资金管理政策和规章制度。

（十一）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织监督执行会计管理制度。

（十二）监督财税政策、法律、法规和财务制度的执行情况。提出加强财政管理的政策建议。

（十三）负责全县行政事业单位人员的工资统一发放工作。

（十四）负责组织全县财务人员的培训工作。负责财税政策宣传和财政信息的收集工作。

（十五）承办县委、县人民政府和上级财政部门交办的其他事项。

（十六）职能转变

1.深化财税体制改革。承担上级财税体制改革工作，逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。

2.加强全县国有资产管理。负责全县国有资产管理工作，受县人民政府委托，向县人大及其常委会报告本县国有资产管理情况。

3.统筹协调和落实地方人民政府与金融机构的战略合作组织、协调并配合有关部门整顿与规范金融秩序，防范、化解和处置金融风险，查处、打击非法金融机构和非法金融业务。组织执行县人民政府对地方金融机构的管理，协调、指导推进农村金融改革与发展。统筹规划、组织协调企业改制上市，会同有关部门组织和推进多层次资本市场建设。培育发展保险市场，推动保险业务发展。

4.负责全县非财政供养人员社会保障缴费的划缴、核算工作。

二、部门决算单位构成

融安县财政局共有直属单位7个。其中：

（一）行政单位1个，即：融安县财政局。

（二）参照公务员管理事业单位3个，分别是：融安县政府采购管理中心、融安县财政国库集中支付管理中心、融安县民族资金管理所。

（三）全额拨款事业单位3个，分别是：融安县财政基本建设投资项目评审中心、融安县非税收入征收管理中心、融安县国有资产管理所。

机关本级内设10个科室，分别为：办公室、预算股兼综合股、国库股、行政政法和教科文股、社会保障股、农业财务股（农村财政财务管理股）、财政监督与会计股、经济建设股、基层财政财务股、债务金融股。

第二部分：融安县财政局2024年部门决算报表

详见附件：融安县财政局2024年度部门决算公开附表

第三部分：融安县财政局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入1351.15万元（其中本年收入1351.15万元）,较2023年度决算数增加502.99万元，增长59.30%。收入具体情况如下：

一般公共预算财政拨款收入1351.15万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加502.99万元，增长59.30%，主要原因是在职人员经费、公用经费支出预算数增加。

（二）本部门2024年度总支出1351.15万元（其中本年支出1351.15万元）,较2023年度决算数增加502.99万元，增长59.30%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出945.74万元：主要用于工资福利支出、商品和服务支出等资金支出，较2023年度决算数增加261.64万元，增长38.25%，主要原因是在职人员经费、公用经费支出增加。

2.社会保障和就业支出193.05万元：主要用于人员社会保险单位部分，较2023年度决算数增加101.32‬万元，增加110.45%，主要原因是缴费基数有变动，在职人员社会保险缴费支出增加。

3.卫生健康支出112.20万元：主要用于缴纳人员医疗保险单位部分，较2023年度决算数增加66.67万元，增长146.43%，主要原因是缴费基数有变动，在职人员医疗保险缴费支出增加。

4.农林水支出1.50万元，主要用于支付农村综合改革管理系统服务费。

5.金融支出8.52万元，主要用于农村金融县级配套资金，较2023年度决算数增加3.54万元，增长71.08%，主要原因是本年度一次性结算并支付了2022年及2023年的累计的助农服务点补贴。

6.住房保障支出90.13万元：主要用于单位职工住房公积金单位部分，较2023年度决算数增加68.31万元，增长313.06%，主要原因是缴费基数有变动，在职人员住房公积金缴费支出增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2699.51万元，支出决算为1351.15万元，完成年初预算的50.05%，较2023年度决算数增加502.99万元，增长59.30%。其中：基本支出1178.02万元，项目支出173.13万元。具体支出情况如下：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2010601。年初预算为571.75万元，支出决算为557.06万元，完成年初预算的97.43%。决算数小于预算数的主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）2010602。年初预算为215.00万元，支出决算为54.50万元，完成年初预算的25.35%。决算数小于预算数的主要原因是财政资金紧张，部分资金未能支付。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）2010607。年初预算为94.30万元，支出决算为31.03万元，完成年初预算的32.91%。决算数小于预算数的主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）财政委托业务支出（项）2010608。年初预算为500.00万元，支出决算为92.99万元，完成年初预算的18.60%。决算数小于预算数的主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。

5.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）2010650。年初预算为129.25万元，支出决算为210.17万元，完成年初预算的162.61%。决算数大于预算数的主要原因是年中调整安排财政拨款支出预算，涉及项目有工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助等基本支出。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）2080501。年初预算为55.69万元，支出决算为21.14万元，完成年初预算的37.96%。决算数小于预算数的主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。

7.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505。年初预算为106.96万元，支出决算为112.61万元，完成年初预算的105.28%。决算数大于预算数的主要原因是年中调整安排财政拨款支出预算，涉及项目有社会保障缴费支出。

8.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506。年初预算为53.48万元，支出决算为56.30万元，完成年初预算的105.27%。决算数大于预算数的主要原因是年中调整安排财政拨款支出预算，涉及项目有社会保障缴费支出。

9.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）2089999。年初预算为2.77万元，支出决算为3.00万元，完成年初预算的108.30%。决算数大于预算数的主要原因是年中调整安排财政拨款支出预算，涉及项目有社会福利和救助支出。

10.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2101101。年初预算为43.75万元，支出决算为49.10万元，完成年初预算的112.23%。决算数大于预算数的主要原因是年中调整安排财政拨款支出预算，涉及项目有社会保障缴费支出。

11.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102。年初预算为8.50万元，支出决算为19.58万元，完成年初预算的230.35%。决算数大于预算数的主要原因是年中调整安排财政拨款支出预算，涉及项目有工资福利支出。

12.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）2101103。年初预算为43.53万元，支出决算为43.53万元，完成年初预算的100%。

13.金融支出（类）其他金融支出（款）其他农村综合改革支出（项）2130799。年初预算为450.00万元，支出决算为1.50万元，完成年初预算的0.33%。决算数小于预算数的主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。

14.金融支出（类）其他金融支出（款）其他金融支出（项）2179999。年初预算为20.00万元，支出决算为8.52万元，完成年初预算的42.6‬0%。决算数小于预算数的主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。

15.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201。年初预算为80.22万元，支出决算为90.13万元，完成年初预算的112.35%。决算数大于预算数的主要原因是年中调整安排财政拨款支出预算，涉及项目有住房公积金支出。

16.一般公共服务支出（类）财政事务（款）财政监察（项）2010606。年初预算为3.00万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

17.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）2130701。年初预算为321.3万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1178.02万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出及对个人和家庭的补助共1101.46万元，完成年初预算的114.43%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

（二）商品和服务支出76.56万元，完成年初预算的57.41%。主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

本单位2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出决算0.7万元，完成年初预算的15.38%，比上年减少0.34万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0.64万元，公务接待费支出决算0.06万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0.64万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出0.64万元，完成年初预算的28.07%，比上年减少0.17万元，原因是车辆保险、加油及保养维修费用略有减少。主要用于机要文件交换、县内因公出行以及开展财政业务所需车辆燃料费、维修费、保险费等。2024年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，平均每辆公务用车0.64万元。

（三）公务接待费支出0.06万元，完成年初预算的2.64%，比上年减少0.17‬万元，原因是上级有关专项检查组开展工作接待支出减少。主要用于开展财政工作发生的接待支出。其中，国内公务接待批次1次，人次4次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出76.56万元，比年初预算数减少56.80万元，完成年初预算57.41%，决算数小于预算数的主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。比2023年决算数减少34.9‬0万元，下降31.31%，主要原因是2024年深入贯彻落实过紧日子要求，大力压减一般性支出；同时，受财政资金紧张影响，部分计划内的运行维护、会议培训等项目推迟或取消，相关支出相应减少。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：其他用车1辆，其他用车主要是用于县内因公出行以及开展财政业务；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金136.88‬万元，占一般公共预算项目支出总额的79.06%。从评价情况来看，我县各信息系统能正常运行，有效保障资金安全和工作效率。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对14个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额1806.56万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

（1）抚恤金项目自评综述：全年预算数54.46万元，执行数54.46万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

（2）一事一议项目奖补配套资金项目自评综述：全年预算数1043.30万元，执行数0万元，执行率为0%，自评得分为90分。项目绩效目标总体完成情况较差，未完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：工作已完成，但由于财政资金紧张未拨付。下一步改进措施：进一步规范预算管理，强化预算监督，规范使用政府会计科目。

（3）一事一议设计费和监理费项目自评综述：全年预算数450万元，执行数0万元，执行率为0%，自评得分为90分。项目绩效目标总体完成情况较差，未完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：工作已完成，但由于财政资金紧张未拨付。下一步改进措施：进一步规范预算管理，强化预算监督，规范使用政府会计科目。

（4）全县行政事业单位内控“回头看”培训服务费项目自评综述：全年预算数3万元，执行数2.20万元，执行率为73.33%，自评得分为97.33分。项目绩效目标总体完成情况较差，未完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：该工作正常开展并聘请第三方服务予以指导，但由于财政资金紧张未拨付。下一步改进措施：进一步规范预算管理，强化预算监督，规范使用政府会计科目。

（5）财政专户核算软件维护费项目自评综述：全年预算数0.4万元，执行数0.4万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

（6）预算管理一体化系统运行维护费项目自评综述：全年预算数15万元，执行数15万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

（7）农村金融县级配套资金项目自评综述：全年预算数20万元，执行数8.52万元，执行率为42.6%，自评得分为94.26分。项目绩效目标总体完成情况部分良好，部分完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：已完成开展农村金融服务体系改革，创建新型金融组织，搭建农村金融服务平台，但由于财政资金紧张，部分资金未拨付。下一步改进措施：进一步规范预算管理，强化预算监督，规范使用政府会计科目。

（8）预算绩效管理第三方机构服务经费项目自评综述：全年预算数11.5万元，执行数11.5万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

（9）一事一议项目系统维护费项目自评综述：全年预算数3万元，执行数0万元，执行率为0%，自评得分为90分。项目绩效目标总体完成情况较差，未完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：工作已完成，但由于财政资金紧张未拨付。下一步改进措施：进一步规范预算管理，强化预算监督，规范使用政府会计科目。

（10）一事一议项目工作经费项目自评综述：全年预算数99万元，执行数1.50万元，执行率为1.52%，自评得分为90.15分。项目绩效目标总体完成情况较差，未完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：工作已完成，但由于财政资金紧张未拨付。下一步改进措施：进一步规范预算管理，强化预算监督，规范使用政府会计科目。

（11）行政事业单位资产报告培训会培训费项目自评综述：全年预算数3万元，执行数0万元，执行率为0%，自评得分为90分。项目绩效目标总体完成情况较差，未完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：已举办行政事业单位资产年报培训会，但由于财政资金紧张，部分资金未拨付。下一步改进措施：进一步规范预算管理，强化预算监督，规范使用政府会计科目。

（12）融安县重组整合县属国有企业审计评估咨询费项目自评综述：全年预算数60万元，执行数0万元，执行率为0%，自评得分为90分。项目绩效目标总体完成情况较差，未完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：工作已完成，但由于财政资金紧张未拨付。下一步改进措施：进一步规范预算管理，强化预算监督，规范使用政府会计科目。

（13）税收征管经费项目自评综述：全年预算数40万元，执行数40万元，执行率为100%，自评得分为100分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

（14）机关事业单位科技干部年度考核优秀奖励性项目自评综述：全年预算数3.90万元，执行数3.30万元，执行率为84.62%，自评得分为88.46分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

《项目支出绩效自评表》详见公开附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。