目    录

第一部分：融安县非税收入征收管理中心概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县非税收入征收管理中心2024年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：融安县非税收入征收管理中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。    

第四部分：名词解释

第一部分：融安县非税收入征收管理中心概况

一、主要职能

（一）贯彻落实有关非税收入征收管理的法律、法规、规章和制度，并根据上述法律、法规、规章和制度，参与研究拟定全县非税收入征收管理的具体实施办法。

（二）依照有关法律，法规，规音，制度和实施办法的规定，负责县本级行政性收费，事业性收费，政府性基金(陈加)、罚没收入、国有资产和国有资源收益、其他非税收入的征收管理，组织、委托和督促县直各执收单位做好非税收入的征缴工作，负责非税收入缓减免审核和报批。

（三）衔接审核、汇总编制县直部门和执收单位的非税收入年度预算。

（四）负责指导全县非税收入征收管理系统的网络建设与维护，负责县本级非税收入的结算与统计和“非税收入汇缴结管户”资金的清算与划解，拟定县本级非税收入统筹方案。

（五）负责非税收入票据和其它财政票据的购领，保管，发放，核销，检查等日常管理工作。

（六）负责对县区非税收入管理工作的考核评比。

（七）参与非税收入的清理整顿和已取消(或调整)的非税收入项目和标准执行情况的督查落实工作。

（八）开展非税收入日常监督和专项稽查，依法查处各种违反非税收入征收管理规定的行为。

（九）指导全县非税收入管理工作，总结和推广各地非税收入征收管理工作经验。

（十）完成县财政局交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

本单位为融安县财政局下属单位，为全额拨款事业单位，单位人员编制总数为20人，已在编19人。

第二部分：融安县非税收入征收管理中心2024年部门决算报表

详见附件：融安县非税收入征收管理中心2024年度部门决算公开附表

第三部分：融安县非税收入征收管理中心2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入157.19万元（其中本年收入157.19万元）,较2023年度决算数增加117.59万元，增长296.94%。收入具体情况如下:

一般公共预算财政拨款收入157.19万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加117.59万元，增长296.94 %，主要原因是人员调入，在职人员经费、公用经费支出增加。

（二）本部门2024年度总支出157.19万元（其中本年支出157.19万元）,较2023年度决算数增加117.59万元，增长296.94%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出106.66万元：主要用于事业运行经费、人员工资以及人员经费，较2023年度决算数增加77.58万元，增长266.78%，主要原因是事业运行经费、人员经费支出增加。

2.社会保障和就业支出26.20万元：主要用于人员的各种社会保险补助，较2023年度决算数增加20.48万元，增长358.04%，主要原因：一是新增调入在编人员，人员经费支出增加；二是缴费基数有变动,社会保险缴费增加。

3.卫生健康支出10.93万元：主要用于人员的医疗保险补助，较2023年度决算数增加9.02万元，增长472.25%，主要原因：一是新增调入在编人员，人员经费支出增加；二是缴费基数有变动,医疗保险缴费增加。

4.住房保障支出13.40万元：主要用于在职人员单位部分住房公积金，较2023年度决算数增加10.51万元，增长363.67%，主要原因：一是新增调入在编人员，人员经费支出增加；二是缴费基数有变动,住房公积金缴费增加。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为57.31万元，支出决算为157.19万元，完成年初预算的274.28%，较2023年度决算数增加117.59万元，增长296.94%。其中：基本支出157.19万元，项目支出0万元。具体支出情况如下：

1．一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）2010650。年初预算为38.02万元，支出决算为106.66万元，完成年初预算的280.54%。决算大于预算数的主要原因是新增调入在编人员，人员经费、公用经费支出增加。

2．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505。年初预算为5.21万元，支出决算为17.81万元，完成年初预算的341.84%。决算大于预算数的主要原因：一是新增调入在编人员，人员经费支出增加；二是缴费基数有变动,养老保险缴费增加。

3．社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506。年初预算为2.61万元，支出决算为8.38万元，完成年初预算的321.07%。决算大于预算数的主要原因：一是新增调入在编人员，人员经费支出增加；二是缴费基数有变动,职业年金缴费增加。

4．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2101101。年初预算为0万元，支出决算为0.42万元，完成年初预算的100%。

5．卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102。年初预算为2.57万元，支出决算为10.51万元，完成年初预算的408.95%。决算大于预算数的主要原因：一是新增调入在编人员，人员经费支出增加；二是缴费基数有变动,事业单位医疗缴费增加。

6．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201。年初预算为3.91万元，支出决算为13.40万元，完成年初预算的342.71%。决算大于预算数的主要原因：一是新增调入在编人员，人员经费支出增加；二是缴费基数有变动,住房公积金缴费增加。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出157.19万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出及对个人和家庭的补助共153万元，完成年初预算的324.70%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

（二）商品和服务支出4.19万元，完成年初预算的80.58%。主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

四、2024年度政府性基金支出决算情况 

本单位2024年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出决算0万元，完成年初预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出0万元。

（三）公务接待费支出0万元。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出4.19万元，比年初预算数减少1.01万元，完成年初预算80.58%，决算数小于预算数的主要原因是当年财政资金紧张，部分资金未能支付。比2023年决算数增加1.81万元，增长76.05%，主要原因是2023年按照人员定额标准核定的一般公用经费相应增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。从评价情况来看，因2024年该项目经费未能形成实际支付，未能完成预期设定的绩效目标。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对1个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额5万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

非税电子票据系统维护费项目自评综述：全年预算数5万元，执行数0万元，执行率为0%，自评得分为90分。项目绩效目标总体完成情况较差，未完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：工作已完成，但由于财政资金紧张未拨付。下一步改进措施：进一步规范预算管理，强化预算监督，规范使用政府会计科目。

《项目支出绩效自评表》详见公开附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。