目    录

第一部分：融安县教育局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县教育局2024年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：融安县教育局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

四、2024年度政府性基金支出决算情况。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。    

第四部分：名词解释

第一部分：融安县教育局概况

一、主要职能

1、贯彻执行国家、自治区、市、县有关教育方针、政策和法规，拟订全县教育改革与发展的中长期规划，起草有关教育的规范性文件并组织实施。

2、负责全县各级各类教育的统筹规划和协调管理，指导全县各级各类学校的教育教学改革，负责全县教育基本信息统计、分析和发布。

3、负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，负责义务教育、学前教育的宏观指导与协调，指导普通高中教育、特殊教育、职业教育工作；制定基础教育教学基本要求和教学基本文件，指导、监督中小学用书征订和进校书刊管理，全面实施素质教育。

4、负责民办教育的统筹规划、综合协调和宏观管理，审批、评估社会力量办学。

5、负责本部门教育经费的统筹管理，参与拟订教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资的政策，负责统计全县教育经费投入情况。

6、指导全县各级各类学校的思想政治工作、德育工作、体育卫生工作、艺术教育工作、国防教育工作、党建和稳定工作。

7、主管全县教师工作，组织实施教师资格制度，指导教育系统人才队伍建设；负责考核任命本县各级幼儿园、小学、初级中学的校长及中层干部。

8、负责全县中考、高考、成人考试、自学考试工作；制定本县各级学校的招生计划；指导、协调大中专、职校毕业生就业创业工作。

9、负责全县各级各类学校贫困学生资助工作,牵头社会各界捐资助学工作。

10、指导全县语言文字规范化工作；指导推广普通话工作和普通话师资培训工作。

11、承办县委、县政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

部门决算经费独立核算机构有42所分别是：

第二部分：融安县教育局 2024年部门决算报表

详见附件：融安县教育局 2024年度部门决算公开附表

第三部分：融安县教育局2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入7805.49万元（其中本年收入  7805.49万元）, 较2023年度决算数增加495.99万元，增长7%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5501.96万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少619.34万元，下降10%，主要原因是财政资金紧张，支出减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入2303.53万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加1302.48万元，增长130%，主要原因是政府投入化债资金增加。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加0万元，增长0 %，主要原因是政府无此项资金拨入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本单位无事业收入。

5.其他收入0万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数减少191.15万元，下降100%，主要原因是本年度不产生其他收入项目。

6.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是无使用非财政拨款结余。

7.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少4万元，下降100%，主要原因是本年度无结转结余。

（二）本部门2024年度总支出7809.49万元（其中本年支出  7809.49万元）, 较2023年度决算数增加499.99万元，增长6.84%。支出具体情况如下：

1.教育支出5392.79万元：主要用于工资福利、商品服务及资本性支出，较2023年度决算数减少686.67万元，下降11%，主要原因是财政资金紧张，支出减少。

2.社会保障和就业支出7.04万元：主要用于用于个人和家庭的补助，较2023年度决算数减少4.56万元，下降39 %，主要原因是人员较上年减少。

7.卫生健康支出2.19万元：主要用于公务员医疗补助，较2023年度决算数减少8.06万元，下降79 %，主要原因是在职退休人员住院减少。

8.城乡社区支出2303.53万元：主要用于项目建设的贷款本金及利息，较2023年度决算数减少1302.48万元，增加130 %，主要原因是还款还息资金增加。

9.农林水支出99.94万元：主要是粤桂资金用于教师培训，较2023年度决算数增加79.94万元，增加400 %，主要原因是加大资金扶持力度。

　　二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5501.96万元，支出决算为5501.96万元，完成年初预算的100%，较2023年度决算数减少619.34万元，下降10%。其中：基本支出     167.21万元，项目支出5334.74万元。具体支出情况如下：

1. 一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）2050101。 年初预算为184.48万元，支出决算为184.48万元，完成年初预算的100%。

2.其他教育管理事务支出2050199。年初预算为48.69万元，支出决算为48.69万元，完成年初预算的100%。

3.学前教育支出2050201。年初预算为459.18万元，支出决算为459.18万元，完成年初预算的100%。

4.小学教育支出2050202。年初预算为1633.46万元，支出决算为1633.46万元，完成年初预算的100%。

5.初中教育支出2050203。年初预算为536.84万元，支出决算为836.84万元，完成年初预算的100%。

6.高中教育支出2050204。年初预算为984.43万元，支出决算为984.43万元，完成年初预算的100%。

7.其他普通教育支出2050299。年初预算为1329.17万元，支出决算为1329.17万元，完成年初预算的100%。

8.农村中小学校舍建设支出20500901。年初预算为6.5万元，支出决算为6.5万元，完成年初预算的100%。

9.特殊学校教育支出20500701。年初预算为5.8万元，支出决算为5.8万元，完成年初预算的100%。

10.其它教育费附加安排的支出2050999。年初预算为195.03万元，支出决算为195.03万元，完成年初预算的100%。

11.其它教育支出2059999。年初预算为9.21万元，支出决算为9.21万元，完成年初预算的100%。

12.行政单位离退休支出2080501。年初预算为7.04万元，支出决算为7.04万元，完成年初预算的100%。

13.公务员医疗补助支出2101103。年初预算为2.19万元，支出决算为2.19万元，完成年初预算的100%。

14.其它巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出2130599。年初预算为99.94万元，支出决算为99.94万元，完成年初预算的100%。

　　三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2024年度一般公共预算财政拨款基本支出167.21万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出147.23万元，完成年初预算的100%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

（二）商品和服务支出10.76万元，完成年初预算的100%。主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（三）对个人和家庭的补助9.23万元，完成年初预算的100%。主要用于离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

四、2024年度政府性基金支出决算情况 

本部门2024年度政府性基金支出年初预算为2303.53万元，支出决算为2303.53万元，完成年初预算的100%，较2023年度决算数增加1302.48万元，增长130 %。其中：基本支出0万元，项目支出    2303.53万元。具体支出情况如下：

　　1.国有土地使用权出让收入安排的支出2120899。年初预算为182.22万元，支出决算为182.22万元，完成年初预算的100%。

2.城市建设支出2121903。年初预算为1893.22万元，支出决算为1893.22万元，完成年初预算的100%。

3.其他国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出2121999。年初预算为228.092万元，支出决算为228.09万元，完成年初预算的100%。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2024年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。　六、财政拨款“三公”经费支出决算情况

本部门2024年度财政拨款“三公”经费支出决算 2.29万元，完成年初预算的70%，比上年增加1.93万元，主要原因是结算以前年度所欠的接待费。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算2.29万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

（三）公务接待费支出2.29万元，完成年初预算的70%， 比上年增加1.93万元，原因是结算以前年度所欠的接待费。主要用于开展教育教学工作发生的接待支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出10.76万元，比年初预算数减少11.7万元，完成年数预算48%，决算数小于预算数的主要原因是财政资金紧张，运行经费支出减少。比2023年决算数减少2.25万元，降低%17，主要原因是减少机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2024年度政府采购支出总额3866.74万元，其中：政府采购货物支出1755.21万元、政府采购服务支出2111.53万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位无公务用车车辆。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金13740.75万元，占一般公共预算项目支出总额的68%。组织对2024年度教育工程项目等53个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金2303.53万元，占政府性基金预算项目支出总额的17%。从评价情况来看，已完全完成数量指标，竣工验收合格率完成100%，服务对象满意率已达考核目标。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对53个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额13740.75万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

债务支出项目自评综述：全年预算数1893.22万元，执行数1893.22万元，执行率为100%，自评得分为100 分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

教育工程项目自评综述：全年预算数6051.69万元，执行数5984万元，执行率为98.88%，自评得分为99.89 分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

改善普通高中学校办学条件补助项目自评综述：全年预算数406万元，执行数405.1万元，执行率为99.79%，自评得分为99.98分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。

义务教育薄弱环节改善能力提升补助项目自评综述：全年预算数1651万元，执行数858.8万元，执行率为52.02%，自评得分为95.2分。项目绩效目标总体完成情况良好，基本完成预期设定的绩效目标。

全县中小学防近视工作经费、幼儿园设备采购经费及学生上下学交通补助等28个项目未完成预期设定。发现的主要问题及原因：财政资金紧张，项目已实施，单位支付不及时。下一步改进措施：加强与财政沟通，积极完成支付。

　　《项目支出绩效自评表》详见公开附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。