目    录

第一部分： 融安县乡村振兴综合服务中心概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：融安县乡村振兴综合服务中心2025年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：融安县乡村振兴综合服务中心2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况。

四、2025年度政府性基金支出决算情况。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。    

第四部分：名词解释

第一部分： 融安县乡村振兴综合服务中心概况

一、主要职能

融安县乡村振兴综合服务中心主要承担全县乡村振兴领域综合服务、技术支撑、事务落实等公益性服务职能，聚焦巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴各项重点工作，核心职能如下：一是负责协助开展防止返贫动态监测、帮扶政策落实、脱贫攻坚成果巩固等基础性服务工作，配合做好低收入人群、监测对象动态排查、信息更新、帮扶对接等日常事务。二是承担乡村产业发展、乡村建设、乡村治理等相关配套服务工作，协助推进特色农业产业培育、村级基础设施建设、人居环境整治提升等重点工作落地落实，助力补齐乡村发展短板。三是负责乡村振兴相关政策宣传、业务指导、技术服务、信息统计及资料汇总工作，为乡镇、村级开展乡村振兴工作提供业务支撑和服务保障。四是统筹做好高标准农田建设、农业防灾减灾、农田调研核查等涉农配套服务工作，保障农业生产有序开展。五是完成县委、县政府及主管部门交办的其他乡村振兴综合服务、涉农事务辅助工作

二、部门决算单位构成

融安县乡村振兴综合服务中心

第二部分： 融安县乡村振兴综合服务中心2025年部门决算报表

详见附件：融安县乡村振兴综合服务中心2025年度部门决算公开附表

    第三部分：融安县乡村振兴综合服务中心2025年度部门决算情况说明

一、2025年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2025年度总收入493.54万元（其中本年收入493.54万元）， 较2024年度决算数增加165.14万元，增长50.29%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入493.54万元，为财政当年拨付的资金。较2024年度决算数增加165.14万元，增长50.29%%，主要原因是本年度上级加大了对乡村振兴工作的政策支持与资金投入力度，结合融安县乡村振兴综合服务中心职能拓展，新增了多项乡村振兴专项项目，相应增加了财政拨款额度，以满足中心在推动乡村产业发展、基础设施建设、人才培育等关键领域的工作开展需求。

（二）本部门2025年度总支出493.54万元（其中本年支出493.54万元）， 较2024年度决算数增加165.14万元，增长50.29%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出23.76万元：主要用于事业单位基本养老保险缴费和职业年金支出，较2024年度决算数减少19.04万元，下降44.49%，主要原因是本年度单位在职人员数量因机构职能优化调整有所减少，按照社保缴费相关政策，缴费基数随人员变动相应降低，同时部分人员退休导致缴费需求减少，从而使得该项支出较上年大幅缩减。

2.卫生健康支出8.41万元：主要用于事业单位医疗支出，较2024年度决算数减少4.55万元，下降35.11%，主要原因是一方面，单位人员结构优化，年轻健康人员占比提升，医疗消费支出自然减少；另一方面，医保政策调整，部分门诊报销比例提高、药品目录优化，单位职工医疗自费部分降低，整体医疗支出随之下降。

3.农林水支出439.71万元：主要用于农业农村及事业运行支出。较2024年度决算数增加187.72万元，增长74.50%，主要原因是本年度围绕乡村振兴战略核心任务，加大了对农业农村项目的投入力度，新增了乡村特色产业培育、农业基础设施升级、农村人居环境整治等重点项目，同时为保障中心日常运转和业务拓展，增加了相应的办公经费、项目实施费用等，推动农林水支出显著增长。

4.住房保障支出21.67万元：主要用于缴纳住房公积金，较2024年度决算数增加1.02万元，增长4.94%，主要原因是本年度按照住房公积金缴存政策调整，缴存基数依据职工工资变动进行了适度上调，同时单位严格执行缴存比例规定，导致住房公积金支出较上年略有增加。

二、2025年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2025年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为873.65万元，支出决算为493.54万元，完成年初预算的56.49%，较2024年度决算数增加165.14万元，增长50.29%。其中：基本支出296.94万元，项目支出196.61万元。具体支出情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）2080502。年初预算为1.52万元，支出决算为1.27万元，完成年初预算的83.51%。决算数小于预算数的主要原因是部分离退休人员待遇发放政策调整，根据上级最新文件精神，部分补贴项目发放标准降低或发放范围调整，同时单位在预算执行过程中，严格按照财政资金管理规定，精准核算发放金额，避免了不必要的支出，使得实际支出低于年初预算。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2080505。年初预算为29.72万元，支出决算为7.63万元，完成年初预算的25.68%。决算数小于预算数的主要原因是本年度单位人员编制变动，在职人员数量减少，按照社保缴费基数核定规则，缴费基数相应降低；同时，部分人员因工作调动、退休等原因，养老保险缴费关系发生转移或终止，导致实际缴费金额大幅减少，未达到年初预算规模。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2080506。年初预算为14.86万元，支出决算为14.86万元，完成年初预算的100.00%。决算数等于预算数的主要原因是本年度在职人员职业年金缴费人数、缴费比例保持稳定，严格执行统一缴费标准，预算编制贴合实际缴费需求，全年支出基本与年初预算持平。

4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）2101102。年初预算为14.64万元，支出决算为8.41万元，完成年初预算的57.43%。决算数小于预算数的主要原因是医保政策改革后，单位职工医疗保障水平提升，门诊共济保障机制实施，部分医疗费用由统筹基金支付，单位缴费部分相应减少；同时，单位加强了医疗费用管控，引导职工合理就医，减少了不必要的医疗开支，使得实际医疗支出低于年初预算。

5.农林水支出（类）农业农村（款）事业运行（项）2130104。年初预算为164.97万元，支出决算为368.2万元，完成年初预算的223.20%。决算数大于预算数的主要原因是本年度中心承担了多项上级下达的农业农村重点工作任务，如高标准农田建设推进、农业技术推广示范、乡村产业融合发展等，为保障任务高效完成，追加了项目实施经费、设备购置经费等；同时，因业务拓展需要，增加了人员培训、调研考察等费用，导致事业运行支出超出年初预算。

6.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）2130504。年初预算为0万元，支出决算为0.86万元，属于年中追加预算。决算数大于预算数的主要原因是本年度在巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作中，上级临时下达了农村小型基础设施补短板任务，如村屯道路修缮、水利设施维护等，中心积极争取资金并加快项目实施，增加了农村基础设施建设投入。

7.农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）2130599。年初预算为625.66万元，支出决算为70.65万元，完成年初预算的11.29%。决算数小于预算数的主要原因是年初预算编制时，部分项目为规划储备项目，本年度因政策调整、项目审批流程变化等原因，部分项目未能按计划启动实施；同时，中心对项目资金进行了统筹优化，将部分资金调整至更急需、更成熟的项目，导致该项支出大幅低于年初预算。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2210201。年初预算为22.29元，支出决算为21.67万元，完成年初预算的97.23%。决算数小于预算数的主要原因是本年度住房公积金缴存基数依据职工工资变动调整，但部分职工因工资调整时间滞后，导致全年实际缴存金额略低于年初预算；同时，单位在预算执行过程中，严格按照财政规定控制支出，确保资金使用合规高效，使得实际支出略低于预算。  

三、2025年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2025年度一般公共预算财政拨款基本支出296.94万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出285.36万元，完成年初预算的89.74%。主要用于基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等。

（二）商品和服务支出10.31万元，完成年初预算的51.79 %。主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

（三）对个人和家庭的补助1.27万元，完成年初预算的83.51%。主要用于离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等。

四、2025年度政府性基金支出决算情况 

本单位2025年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2025年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2025年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况

本部门2025年度财政拨款“三公”经费支出决算0.48万元，完成年初预算的100 %，比上年减少0.05万元，主要原因是严格执行中央八项规定精神，厉行节约，控制非必要公务接待活动，同时加强预算管控，严格控制公务接待费支出规模。其中：公务接待费支出决算0.48万元，因公出国（境）费、公务用车购置及运行费均无支出。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平。2025年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，平均每辆公务用车0万元。

（三）公务接待费支出0.48万元，完成年初预算的100%， 比上年减少0.05万元，原因是严格执行中央八项规定精神，厉行节约，控制非必要公务接待活动，同时加强预算管控，严格控制公务接待费支出规模。本年度接待经费主要用于相关工作开展产生的公务接待开支。其中，国内公务接待批次4次，人次53次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2025年12月31日，本部门共有车辆0辆。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2025年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金201.5076万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。从评价情况来看，部分项目偏离绩效目标是因为项目期初绩效设置不合理，项目实施过程中因资金和时间安排协调难度大，造成项目推进缓慢，项目执行过程中资金支付滞后。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，对13个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额201.5076万元。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

粤桂帮扶资金项目自评综述：全年预算数78.1583万元，执行数32.1951万元，执行率为41.18%，自评得分为94.12分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：资金拨付需匹配项目阶段性验收结果，部分项目因验收标准细化、资料整理耗时较长，导致资金拨付滞后于项目实施进度，造成资金未形成支付。下一步改进措施：按照项目实施节点制定资金拨付计划，同步建立项目进度与资金拨付的联动台账，简化验收流程，确保资金拨付与项目进度精准匹配，提升资金使用效率。

乡村振兴驻组业务工作经费项目自评综述：全年预算数12.0572万元，执行数9.6672万元，执行率为80.18%，自评得分为98.02分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：部分驻组工作经费在差旅、办公耗材等支出上缺乏精细化核算，存在小额支出报销凭证不规范、费用分类不清晰的情况，影响经费核算效率。下一步改进措施：制定驻组业务经费使用细则，明确差旅、办公、通讯等各项费用的报销标准和凭证要求，建立经费使用台账，实现经费支出精细化管理，提升核算准确性。

乡村建设公益岗人身意外保险项目自评综述：全年预算数40万元，执行数31.88万元，执行率为79.70%，自评得分为97.97分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：公益岗人员名单需逐村核实、动态调整，且保险采购需履行公开招标、合同签订等流程，整体周期较长，导致部分保险费用未能在预算年度内完成支付。下一步改进措施：提前谋划公益岗保险采购工作，建立公益岗人员信息动态台账，在预算年度初期完成保险招标和合同签订，简化支付审批环节，确保保险费用及时支付，提升预算执行率。

《项目支出绩效自评表》详见公开附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动或辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应缴回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。