目  录

第一部分：单位概况

第二部分：融安县沙子乡中心幼儿园2024年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：融安县沙子乡中心幼儿园2024年单位预算公开报表

第一部分：单位概况

一、单位主要职能

　  融安县沙子乡中心幼儿园正确贯彻国家教育方针，按照保育与教育相结合的原则，遵循幼儿身心发展特点和规律，实施德、智、体、美等方面全面发展的教育，促进幼儿身心和谐发展；幼儿园同时面向幼儿家长提供科学育儿指导；开展3-6岁儿童的学前教育，为全乡3-6岁幼儿园提供学习机会。

（一）促进幼儿身心健康；

（二）积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高保、教育质量；

（三）根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制，抓好教师队伍建设，使每位教师都热心于教育事业。

（四）多渠道筹措经费，提高教师福利待遇，引进人才、留住人才；加大教学等设备资产投入，满足教学需求，提高教育教学质量。

二、机构设置情况

本单位是一所农村乡镇中心幼儿园，属于全额拨款事业单位。设有8个班级，学生共有230人，教师及保育员共28人（其中在职在编2人，控制数教师2人，聘请临时人员24人）。园长由沙子乡中心小学校长兼任，编制在沙子乡中心小学。会计、出纳各1人，由沙子乡中心小学会计出纳兼任，编制在沙子乡中心小学。

设有园长1人（由沙子乡中心小学校长兼任），副园长3人，其中：常务副园长1人，教学副园长1人，后勤副园长1人，另设教导处、德育处、后勤处等单位。

第二部分：融安县沙子乡中心幼儿园2024年单位预算情况说明

一、单位收支总体情况说明

2024年单位收支总预算144.57万元，同比增加59.94万元，同比增长70.83%，增加的主要原因：增加人聘请临时聘用人员，工资调标及增加缴纳五险一金等。

2024年单位总收入144.57万元，总支出为：144.57万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入较上年增长70.83%，主要原因是：增加人聘请临时聘用人员，工资调标及增加缴纳五险一金等。总支出较上年增长4.41%，主要原因是：增加人聘请临时聘用人员，工资调标及增加缴纳五险一金等。

二、单位收入总体情况说明

2024年单位收入总144.57万元，较上年增长70.83%，主要原因：增加人聘请临时聘用人员，工资调标及增加缴纳五险一金等。

三、单位支出总体情况说明

1. 2024年单位总支出144.57万元，较上年增长70.83%，主要原因是：增加人聘请临时聘用人员，工资调标及增加缴纳五险一金等。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年单位财政拨款收入预算144.57万元，总支出144.57万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数），财政拨款总收入较上年增长70.83%，主要原因是：增加人聘请临时聘用人员，工资调标及增加缴纳五险一金等。财政拨款总支出较上年增长70.83%，主要原因是：增加人聘请临时聘用人员，工资调标及增加缴纳五险一金等。

五、一般公共预算支出情况说明

  2024年单位一般共公预算支出144.57万元，较上年增长70.83%，主要原因是：增加聘请临时聘用人员，工资调标及增加缴纳五险一金等。

按支出功能分：

教育支出（学前教育）预算支出144.57万元，较上年增长70.83%，主要原因：增加聘请临时聘用人员，工资调标及增加缴纳五险一金等。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年单位一般公共预算基本支出为144.57万元，较上年增长70.83%。主要原因是：增加聘请临时聘用人员，工资调标及增加缴纳五险一金等。

按单位预算支出经济分类科目分：

1. 工资福利支出140.98万元，较上年增长261.67%，主要原因：增加聘请临时聘用人员，工资调标及增加缴纳五险一金等。        其中：

（1）基本工资支出：10.67万元，较上年增长3.08%，主要原因：人员工资岗位变动工资增加；

（2）津贴补贴支出：6.01万元，较上年增长3.43%，主要原因：山区津贴调标等；

（3）绩效工资支出：12.53万元，较上年下降6.65%，下降的主要原因：工资调标；

（4）机关事业单位基本养老保险缴费支出1.14万元，较上年增长22.99%，增长的主要原因：提高缴费基数；

（5）职业年金缴费支出2.07万元，较上年增长22.99%，增长的主要原因：提高缴费基数；

（6）职工基本医疗保险缴费支出2.02万元，较上年增22.99%，主要原因：提高缴费基数；

（7）其他社会保障缴费支出0.21万元，较上年增长19.06%，主要原因：提高缴费基数；

（8）住房公积金缴费支出3.11万元，较上年增长22.99%，主要原因：提高缴费基数；

（9）其他工资福利支出100.21万元，较上年增长100%，主要原因：聘请人员工资及社保、公积金缴费纳入财政拨款基本支出预算。

2. 商品与服务支出3.59万元，较上年增长100%，增加的主要原因：公用经费调标等。

其中：

（1）办公费支出0.08万元，与去年持平；

（2）印刷费支出0.04万元，与去年持平；

（3）水费支出0.03万元，与去年持平；

（4）电费支出0.10万元，与去年持平；

（5）邮电费支出0.10万元，与去年持平；

（6）差旅费支出0.73万元，与去年持平；

（7）会议费支出0.08万元，较上年下降10.34%，主要原因：拨款标准降低，预算收入变少，减少预算支出。

（8）培训费支出0.07万元，较上年下降11.84%，主要原因：拨款标准降低，预算收入变少，减少预算支出。

（9）公务接待费支出0.04万元，与去年持平；

（10）工会经费支出0.04万元，较上年增长22.99%，增长的主要原因：缴费基数提高，增加支出；

（11）福利费支出0.20万元，与去年持平；

（12）其他商品与服务支出1.60万元，与去年持平。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.04万元，同口径比2023年增加（减少）0万元，增长（下降）0%，具体如下：

（一）因公出国（境）费2024年预算安排0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）公务接待费2024年预算安排0.04万元，比上年增加0万元，增长（下降）0%。

（三）公务用车购置及运行费2024年预算安排0万元，比上年增加0万元，增长（下降）0%。

八、政府性基金预算支出情况说明

我单位2024年政府性基金支出预算0万元，同口径比2023年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2024年国有资本经营支出预算0万元，同口径比2023年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

本单位无国有资本经营预算

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明。

2024年本单位及下属共有1个事业单位，事业单位相关运行经费财政拨款预算0万元，同比增加（减少）0万元，同比增长（下降）0%.

（二）政府采购预算安排情况说明。

我单位2024年政府采购预算总金额0万元。其中：货物类采购0万元、工程类采购0万元、服务类采购0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，融安县融安县沙子乡中心幼儿园资产账面价值共计770.15万元，本单位核定公务用车编制0辆，实有车辆0辆，账面价值200万以上专用设备0台（套）。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

重点项目名称：应支未支（三保），预算资金15万元，2024年度绩效目标为：2023年应支未支经费，2024年6月前完成拨款及支付。设1条数量指标，数量指标内容为：应支项目数，指标值：≥10项；设1条质量指标，质量指标内容为：足额拨付率，指标值：≥100%；设1条时效指标，时效指标内容：完成拨付时间，指标值：2024年6月前完成拨付；设1条成本指标，成本指标内容为：应付金额，指标值：≥150000元；设1条社会效益指标，效益指标内容为：保障人员基本支出及项目支出，指标值：提高；设1条满意度指标，满意度指标内容为：师生满意率，指标值：≥95%。

详见1.8.1预算公开表_201033-融安县沙子乡中心幼儿园之表10项目绩效目标公开表

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、上年结转：指以前年度尚未完成，按有关规定结转到本年继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

八、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

九、“三公”经费：因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费简称为“三公”。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十、事业单位相关运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：融安县沙子乡中心幼儿园2024年预算公开报表

详见：1.8.1单位预算公开表_201014-融安县沙子乡中心幼儿园