第二部分：融安县农业机械化技术学校2025年单位预算说明

一、2025年单位收支总体情况

我单位总收入71.91万元，总支出71.91万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。总收入同比减少2.56万元，同比下降3.43%，主要原因是经济形势不佳，财政收入可能会受到影响，从而影响到财政拨款。总支出同比减少2.56万元，同比下降3.43%，主要原因是社保、医疗保险基数调整，导致减少人员开支，减少浪费。

二、单位收入预算说明

2025年部门收入总预算71.91万元，同比减少2.56万元，同比下降3.43%。2025年部门收入预算总体减少的主要原因是事业运行费支出减少。

一般公共预算收入71.91万元，同比减少2.56万元，同比下降3.43%。主要原因是事业运行费支出减少。

三、单位支出预算说明

我单位总支出71.91万元，较上年减少3.43%，主要原因是提高效率，日常公用支出的优化和节约，主要包括：

按支出功能分类科目划分：

1.事业单位离退休预算3.30万元，占总支出预算的4.59%，同比减少6.45万元，同比下降66.15%，主要用于事业单位离退休补助支出。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出预算8.59万元，占总支出预算的11.95%，同比增加2.74万元，同比增长46.73%，主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。

3.机关事业单位职业年金缴费支出预算4.30万元，占总支出预算的5.97%，同比增加1.37万元，同比增长46.73%，主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。

4.事业单位医疗支出预算4.23万元，占总支出预算的5.89%，同比增加1.34万元，同比增长46.40%，主要用于单位人员医疗补助。

5.事业运行费预算支出45.05万元，占总支出预算的62.64%，同比减少2.61万元，同比下降5.47%，主要用于事业运行（农业农村）。

6.住房公积金预算支出6.44万元，占总支出预算的8.96%，同比增加2.05万元，同比增长46.73%，主要用于住房公积金缴纳。

按支出结构划分，分为基本支出预算和项目支出预算：

1.基本支出71.91万元，占总支出预算的100.00%，同比减少2.56万元，同比下降3.43%。主要用于总支出预算基本支出（人员经费支出）66.42万元，占基本支出预算92.37%，同比减少0.63万元，同比下降0.94%。总支出预算基本支出（公用经费支出）5.49万元；占基本支出预算7.63%，同比减少0.92万元，同比下降14.38%。

2.项目支出0.00万元，占总支出预算的0.00%，同比减少1.00万元，同比下降100.00%。

四、2025年财政拨款收支总体情况 

我单位财政拨款收入总体预算71.91万元，同比减少2.56万元，同比下降3.43%。减少的主要原因经济形势不佳，财政收入可能会受到影响，从而影响到财政拨款。

我单位支出总体预算71.91万元，同比减少2.56万元，同比下降3.43%。支出预算总体减少的主要原因：社保、医疗保险基数调整，导致减少人员开支，减少浪费。

1.社会保障和就业支出预算16.69万元；占支出总预算22.51%，同比减少2.34万元，同比下降12.64%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出、财政对工伤保险基金的补助。

2.卫生健康支出4.23万元， 占支出总预算5.89%，同比增加1.34万元，同比增长46.40%。主要用于单位人员医疗补助。

3.农林水支出45.05万元；占支出总预算62.64%，同比减少3.61万元，同比下降7.41%。主要用于事业运行（农业农村）。

4.住房保障支出6.44万元；占支出总预算8.96%，同比增加2.05万元，同比增长46.73%。主要用于住房公积金缴纳。

五、一般公共预算支出情况

我单位财政一般公共预算支出71.91万元，同比减少2.56万元，同比下降3.43%。其中：一般公共预算支出（基本支出）71.91万元，同比减少2.56万元，同比下降3.43%。一般公共预算支出（项目支出）0.00万元，同比减少1.00万元，同比下降100.00%。减少的主要原因：加强资金使用的规范性，以确保资金使用的合规性和有效性，导致支出减少。

具体支出如下：

1.事业单位离退休预算3.30万元，占一般公共预算支出的4.59%，同比减少6.45万元，同比下降66.15%，主要用于事业单位离退休补助支出。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出预计8.59万元，占一般公共预算支出的11.95%，同比增加2.74万元，同比增长46.73%，主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。

3.机关事业单位职业年金缴费支出预算4.30万元，占总支出预算的5.97%，同比增加1.37万元，同比增长46.73%，主要用于机关事业单位职业年金缴费支出。

4.事业单位医疗支出预算4.23万元，占一般公共预算支出的5.89%，同比增加1.34万元，同比增长46.40%，主要用于单位人员医疗补助。

5.事业运行费预算支出45.05万元，占一般公共预算支出的62.64%，同比减少2.61万元，同比下降5.47%，主要用于事业运行（农业农村）。

6.住房公积金预算支出6.44万元，占一般公共预算支出的8.96%，同比增加2.05万元，同比增长46.73%，主要用于住房公积金缴纳。

按支出结构划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1.基本支出71.91万元，占一般公共预算支出的100.00%，同比减少2.56万元，同比下降3.43%。主要用于一般公共预算支出基本支出（人员经费支出）66.42万元，占基本支出预算92.37%，同比减少0.63万元，同比下降0.94%。一般公共预算支出基本支出（公用经费支出）5.49万元；占基本支出预算7.63%，同比减少0.92万元，同比下降14.38%。

2.项目支出0.00万元，占一般公共预算支出0.00%，同比减少1.00万元，同比下降100.00%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2025年我单位一般公共预算基本支出71.91万元，同比减少2.56万元，同比下降3.43%。减少的主要原因：调整了人员编制、调整了薪酬标准，导致人员经费的变动。具体一般公共预算基本支出预算如下：主要用于工资福利支出（人员经费支出）63.12万元，占一般公共预算基本支付87.78%，同比增加5.81万元，同比增长10.14%。经费预算主要用于人员工资以及人员经费。商品和服务支出（公用经费支出）5.94万元；占一般公共预算基本支出7.63%，同比减少0.92万元，同比14.38%。经费预算主要用于维持机构运行和日常工作所需要的商品和服务支出。对个人和家庭的补助（人员经费支出）3.30万元；占一般公共预算基本支出4.59%，同比减少6.45万元，同比下降66.15%。经费预算主要用于事业单位离退休人员补助支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2025年年度一般公共预算安排的“三公”经费、会议费、培训费支出预算0.57万元，同比增加0.09万元，同比增长20.00%。增加原因是：“三公”经费支出预算增加。

（一）我单位2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.13万元，同比增加0.02万元，同比增长20.00%，具体如下：

1.因公出国（境）费2025年预算安排0万元，与上年持平。

2.公务接待费2025年预算安排0.13万元，比上年增加0.02万元，增长22.22%，增加的主要原因是公务接待增多。

3.公务用车购置及运行费2025年预算安排0万元，与上年持平。

（1）公务用车购置费2025年预算0万元，与上年持平。

（2）公务用车运行维护费2025年预算1.14万元，与上年持平。

（二）我单位2025年一般公共预算安排的会议费支出预算0.23万元，同比增加0.04万元，同比增长20.00%。增加的主要原因是会议增多。

（三）我单位2025年一般公共预算安排的培训费支出预算0.20万元，同比增加0.03万元，同比增长20.00%。增加的主要原因是培训增多。

八、政府性基金预算说明

我单位2025年无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算说明

我单位2025年无国有资本经营预算

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位运行经费安排情况

2025年事业单位运行经费财政拨款预算5.49万元，同比减少0.92万元，同比下降14.38%，减少的原因是：办公费、印刷费、电费、邮电费、差旅费、会议费、公务接待费和其他商品和服务支出减少。

（二）政府采购情况

2025年政府采购预算1.00万元，与上年持平。其中：培训用油0.40万元，教练机具维护0.10万元，教学场地清洁费0.30万元，培训班水电费0.20万元。

（三）政府购买服务情况

我单位2025年无政府购买服务安排。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明。

 我单位2025年无重点项目预算绩效目标等情况。

第三部分：名词解释

（一）财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

（五）上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（六）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（七）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

（八）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（九）“三公”经费：纳入县本级财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十）事业单位运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：融安县农业机械化技术学校2025年单位预算公开报表

一、表1 单位收支总体情况表

二、表2 单位收入总体情况表

三、表3 单位支出总体情况表

四、表4 财政拨款收支总体情况表

五、表5 一般公共预算支出情况表

六、表6 一般公共预算基本支出情况表

七、表7 财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

八、表8 政府性基金预算支出情况表

九、表9 国有资本经营预算支出情况表

十、表10 项目绩效目标公开表