目  录

第一部分：部门概况

第二部分：融安县特殊教育学校2025年部门预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：融安县特殊教育学校2025年部门预算报表

第一部分：部门概况

一、主要职责

我校是一所特殊教育学校，是全额事业单位，一切资金都是由财政拨款的教育事业单位。学校的基本职能和工作目标就是对三残儿童进行特殊教育职业培训、康复疗养等，使他（她）们成为身残志坚，自尊自强自立，残而不废的社会主义建设者。

（一）内设机构如下：

本单位属于财政全额拨款的事业单位1个，全额事业编制人数是12人，编内在职人员12人，退休教师5人，聘请人员有11人。

第二部分：融安县特殊教育学校2025年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

本部门2025年一般公共预算拨款收入：本年收入162.36万元。教育支出158.32万元，社会保障和就业支出4.04万元。收支总体比上一年减少57.29万元，减少率26.08%。减少的原因是财力原因，未能足额安排聘请人员资金，将在2025年收回存量资金中进行安排。

二、部门收入总体情况说明

本部门2025年一般公共预算拨款收入：本年收入162.36万元。比上一年减少57.29万元，减少率26.08%。减少的原因是财力原因，未能足额安排聘请人员资金，将在2025年收回存量资金中进行安排。。

三、部门支出总体情况说明

本部门2025年总支出162.36万元，其中基本支出159.42万元，占总支出的98.18%。比上一年减少57.28万元，减少率26.43%，减少的原因是财力原因，未能足额安排聘请人员资金，将在2025年收回存量资金中进行安排。项目支出2.94万元，与上一年一样。

四、财政拨款收支总体情况说明

本部门2025年财政拨款收入162.36万元，教育支出158.31万元，社会保障和就业支出4.05万元。财政拨款收支总体比上一年减少57.29万元，减少率26.08%。减少的原因是财力原因，未能足额安排聘请人员资金，将在2025年收回存量资金中进行安排。

五、一般公共预算支出情况说明

本部门一般公共预算支出共162.36万元，较上年增长减少率26.08%，减少的原因是财力原因，未能足额安排聘请人员资金，将在2025年收回存量资金中进行安排。中央提前下达2025年一般公共预算转移支付资金安排的支出 0 万元。具体情况为：

2050701特殊教育支出158.31万元，其中基本支出共155.37万元，基本支出人员经费为152.91万元，公用经费为2.46万元。项目支出共2.94万元。

2080502事业单位离退休支出4.05万元，其中基本支出共4.05万元，基本支出人员经费为4.05万元，公用经费为0万元，无项目支出。

六、一般公共预算基本支出情况说明

我部门一般公共预算基本支出共 159.42万元，较上年减少57.28万元，减少率26.43%，减少的原因是财力原因，未能足额安排聘请人员资金，将在2025年收回存量资金中进行安排。具体情况为：

一、工资福利支出152.92万元，其中，基本工资54.35万元，津贴补贴11.33万元，绩效工资27.24万元，机关事业单位基本养老保险缴费19.03万元，职业年金缴费9.83万元，职工基本医疗保险缴费9.58万元，其他社会保障缴费0.95元，住房公积金14.74万元，其他工资福利支出5.87万元。

      二、商品和服务支出2.46万元，其中工会经费2.46万元，其他商品和服务支出2.46万元。

      三、对个人和家庭的补助支出4.05万元，其中退休费94.05万元。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我部门2025年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算是公务接待费0.09万元，2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.09万元，与上年一样。

具体如：

1.因公出国（境）费2025年预算安排0万元，与2023年预算安排持平。

2.公务接待费2025年预算安排0.09万元，比上年预算同比一样。

3.公务用车购置及运行费2025年预算安排0万元，与2024年预算安排持平。

八、政府性基金预算支出情况说明

我部门2025年部门预算无政府性基金预算。

九、国有资本经营预算支出情况说明

我部门2025年部门预算无国有资本经营预算。

十、其他重要事项情况说明

      无

（一）机关运行经费安排情况说明

   无

（二）政府采购预算安排情况说明

我部门2025年无政府采购预算。

（三）国有资产占用情况说明

我部门2025年无国有资产占用相关情况

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

本部门2025年度只有学校管理人员项目预算。人均标准7360元，管理人员4人，共计29440元，项目名称是：“学校管理人员定额公用经费”，预算资金2.94万元，2025年度绩效目标为2024年投入29440元，用于办公支出，提高学校管理能力。

2025年重点项目预算绩效目标等情况详见附件

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指县本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、上年结转：指以前年度尚未完成，按有关规定结转到本年继续使用的资金。

六、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

八、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

九、“三公”经费：因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费简称为“三公”。其中：因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：融安县特殊教育学校2025年部门预算报表

详见：1.8.1部门预算公开表_201043-融安县特殊教育学校