2025年是全面贯彻落实党的二十大精神的深化之年，是实施“十四五”规划的收官之年。全县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大的依法监督、县政协的民主监督支持下，顶住经济下行压力，精准实施积极的财政政策，坚决落实“三保”支出优先原则，全力保障产业升级、乡村振兴、民生改善等重点领域支出，全年财政运行总体平稳。

一、2025年预算执行情况

（一）一般公共预算收入完成情况

2025年一般公共预算收入完成45544万元，完成预算数的84.05%，为调整预算数的101.72%，同比增长18.08%。其中：税收收入完成24758万元，完成预算数的141.56%，为调整预算数的101.11%，同比增长48.63%；非税收入完成20786万元，完成预算数的56.65%，为调整预算数的102.46%，同比下降5.14%。非税收入占一般公共预算收入的45.64%。

（二）公共预算总收支执行情况

1.2025年全县公共预算总收入完成287510万元，完成预算数的114.53%，为调整预算数的102.44%，同比下降5.28%。其中：一般公共预算收入45544万元，上级补助收入202587万元，上年结转收入26078万元，一般债券转贷收入10955万元，调入资金2346万元。

2.2025年全县公共预算总支出完成287510万元，完成预算数的114.53%，为调整预算数的102.44%，同比下降5.28%。其中：一般公共预算支出254548万元，上解支出5019万元，债务还本支出6733万元，结转下年支出21210万元。（详见附件2、3、4）

3.预备费执行情况。我县年初预算安排预备费2000万元，主要用于：清欠50万以下企业账款（货物及服务类）1990万元、基孔肯雅热防控经费10万元。

（三）政府性基金预算执行情况

2025年全县政府性基金预算总收入完成119771万元，完成预算数的309.33%，为调整预算数的97.73%，同比增长117.69%。其中：国有土地使用权出让收入3996万元、城市基础设施配套费收入67万元、污水处理费收入838万元、其他地方自行试点项目收益专项债券对应项目专项收入3316万元、上级补助收入6150万元、上年结余收入16710万元、专项债券转贷收入88694万元。

全县政府性基金总支出119771万元，完成预算数的309.33%，为调整预算数的97.73%，同比增长117.69%，其中：文化旅游体育与传媒支出165万元、城乡社区支出24942万元、农林水支出5083万元、资源勘探工业信息等支出261万元（超长期特别国债）、彩票公益金支出2023万元、地方政府专项债务付息支出5272万元、专项债务还本支出70330万元、结转下年支出11695万元。（详见附件5、6）

（四）国有资本经营预算执行情况

全县国有资本经营预算总收入完成2612万元，为年初预算的345.05%，为调整预算数的100%，同比增长1071.30%。其中：国有资本经营预算转移支付补助收入69万元、其他国有资本经营预算企业利润收入2346万元、上年结余收入197万元。

全县国有资本经营预算支出2351万元。为年初预算的310.57%，为调整预算数的100%，同比增长8942.31%。收支相抵，年终结余261万元，为上级专款结转。（详见附件7）

（五）社会保险基金预算执行情况

全县社会保险基金收入51301万元，为年初预算的113.78%，同比增长33.74%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入23178万元，机关事业单位退休人员基本养老保险基金收入28123万元。

全县社会保险基金支出41945万元，为年初预算的100.98%，同比增长10.32%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出12461万元，机关事业单位退休人员基本养老保险基金支出29484万元。

收支相抵，全县社会保险基金本年结余9356万元，年末滚存结余32031万元，其中：城乡居民基本养老保险基金31506万元，机关事业单位退休人员基本养老保险基金525万元。（详见附件15）

（六）地方政府债券使用和管理情况

1.2025年融安县政府法定债务余额。广西壮族自治区人民政府核定我县2025年政府新增债务限额目前尚未下达。根据广西壮族自治区2025年下达应由我县偿还一般债券及专项债券收入情况，预计2025年末政府法定债务余额为361705万元（其中：一般债务余额142189万元、专项债务余额219516万元）。（详见附件9）

2.获得债券资金安排项目情况。2025年，获得广西壮族自治区代发行地方政府债券为99649万元，其中：一般债券收入10955万元，专项债券收入88694万元。具体安排项目（详见附件8）。

以上报告的2025年预算执行数均为快报数，最终执行结果以决算数为准。

二、2025年重点财政工作情况

2025年我县财政收支平衡压力凸显，财政运行面临诸多严峻挑战。具体呈现为：县级财政收入增长缺乏强劲支撑，财政保障能力持续承压，政府债务风险防控形势不容乐观，化解任务异常艰巨。对于上述问题，我县切实提高政治站位，强化责任担当，深入研判分析，积极采取措施，全力保障财政平稳健康运行。

（一）直面收入增长压力，多措并举稳收支大盘

2025年，我县财政收入面临经济下行压力加大、产业结构单一、非税大额收入减少等多重挑战，财政收入增长陷入瓶颈，面对严峻形势，我县坚持“开源节流”双向发力：一是强化税源培育，安排产业发展资金9503万元，重点支持产业基地建设、农产品加工、生态旅游等特色产业发展；二是优化收入征管，建立“大数据+网格化”征管模式，加强对重点行业、重点企业的税源监控，堵漏增收4000万元以上，同时深化税费精诚共治，合力清缴企业欠税2000万元以上，有效防范税源流失。三是主动对接，掌握上级政策导向，精准申报项目，争取上级转移支付资金308455万元。四是加大盘活财政存量资金力度，盘活存量资金42824万元，提高资金使用效率。五是压减非必要支出项目资金17404万元，统筹用于急需的刚性支出。有效缓解收支矛盾，确保财政运行总体平稳。

（二）“三资”清查整治，夯实基层财政管理基础

2025年，我县以规范集体资产监管、防范资金流失为核心，全面推进国有“三资”（资金、资产、资源）精准清查工作。专门成立由县财政、发改、自然资源等部门组成的国有“三资”清查盘活工作专班，明确清查范围涵盖国有资源、固定资产、存量财政资金等核心资产，重点解决账实不符、权属不清、漏报瞒报等突出问题。在清查整治中，行政事业性资产方面，部分单位完成未登记入账的资产补记账及待处置的资产报废工作，有效盘活出租西山林场部分资产；国有企业资产方面，通过市场化运作盘活闲置存量资产盘活出租22处，市场化处理1处，获得收入64万元；预算单位实有资金方面，累计盘活财政性资金437万元。通过全方位清查整治，进一步规范了国有“三资”管理流程，筑牢了资金安全防线，提升了资源配置效率，为夯实基层财政管理基础提供了坚实保障。

（三）聚焦民生保障底线，优化财政支出结构

始终坚持“三保”支出优先原则，将民生领域作为财政投入的重中之重，全年民生支出214330万元，占一般公共预算支出达84.20%，切实增强群众获得感。一是重点领域精准发力：教育方面，安排资金2647万元改善我县中小学办学条件，落实学生资助补助经费1563万元，惠及困难学生21646人次；社会保障方面，城乡居民基础养老金月最低标准提高20元至186元/人，城乡居民医保人均财政补助标准提升至670元，发放困难群众救助补助资金9643万元，兜底保障2.2万人基本生活；提高基本公共卫生服务经费人均补助标准至99元，强化公共卫生应急保障。二是支出结构持续优化，坚决贯彻过紧日子要求，从严从紧压减非刚性、非重点支出，把节省下来的财力更多投向民生领域，重点保障就业、养老、医疗等群众急难愁盼的刚性需求。三是健全保障机制，通过中央转移支付资金与县级配套资金联动，确保各项惠民政策落地见效，让民生保障网越织越牢。

（四）强化风险防控与资金管理，筑牢财政运行底线

加强库款管理，精准测算核对上级转移支付及往来款项，主动对接上级协调库款调拨，实时掌握国库资金动态并做好使用规划，保障财政资金安全高效使用；全力组织财政收入提升县级财政自给率，常态化监测“三保”支出和政府债务风险，早发现早处置，兜牢“三保”底线、化解债务风险；统筹盘活处置资产资源，摸清可变现资产并针对性推进偿债工作，压实融资平台数量及债务规模压降任务，2025年完成了融安县融资平台公司退出监管名单的目标。

三、融安县2026年预算（草案）

（一）指导思想

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，全面贯彻党的基本理论、基本路线、基本方略，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，更加有效保障和改善民生，进一步完善预算管理制度，更好发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用，为全面建设社会主义现代化国家提供坚实保障。

（二）公共财政预算（草案）

1.全县一般公共预算收入预期目标。2026年全县一般公共预算收入预期目标41276万元，比上年完成数下降9.37%，其中：税收收入完成18681万元，同比下降24.55%，非税收入完成22595万元，同比增长8.70%。非税收入占一般公共预算收入比重为54.74%。（详见附件1）

2.公共财政预算总收支情况。2026年财政总收入预算安排251652万元，主要构成如下：一是一般公共财政预算收入安排41276万元；二是上级补助收入171319万元（其中，返还性收入4338万元，一般性转移支付收入164119万元，专项转移支付收入2862万元）；三是上年结余结转21210万元；四是由国有资本经营收入调入资金47万元；五是地方一般债券转贷收入17800万元。

2026年公共财政预算总支出安排251652万元，其中：一般公共财政预算支出227637万元，上解支出4995万元，债务还本19020万元（含发行再融资债券偿还本金部分17800万元）。（详见附件10、11、12）

3.“三保”支出预算安排。2026年我县“三保”支出预算安排数为144723万元（当年度+偿还往年欠款），“三保”支出预算安排占一般公共预算支出的63.57%，其中：保工资支出77795万元；保运转支出5350万元；保基本民生支出61578万元。（详见附件17）

（三）政府性基金预算收支情况（草案）

2026年全县基金预算总收入安排28498万元，其中：国有土地使用权出让收入5521万元、城市基础设施配套费收入100万元、污水处理费收入848万元、上级补助收入334万元、专项债务转贷收入10000万元、上年结余收入11695万元。

2026年基金预算总支出安排28498万元，其中：文化体育与传媒支出52万元、城乡社区支出12139万元、农林水支出245万元、资源勘探工业信息等支出52万元、其他支出5010万元、专项债务付息支出1000万元、专项债务还本支出10000万元。（详见附件13、14）

（四）社会保险基金预算（草案）

2026年全县社会保险基金预算收入安排51393万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入19751万元，机关事业单位基本养老保险基金收入31642万元。

2026年社会保险基金预算支出安排45388万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出14035万元，机关事业单位基本养老保险基金支出31353万元。

2026年社会保险基金当年预算结余6005万元，年末滚存结余38036万元，其中：城乡居民基本养老保险基金37222万元，机关事业单位基本养老保险基金814万元。（详见附件15）

（五）国有资本预算（草案）

全县国有资本经营预算总收入457万元，其中：本年国有资本经营预算收入156万元、国有资本经营预算转移支付补助收入40万元，上年结转261万元。

全县国有资本经营预算支出合计457万元。其中：国有企业退休人员社会化管理补助支出301万元、其他国有资本经营预算支出109万元、调出资金47万元。收支相抵结余0万元。（详见附件16）

（六）2026年重点工作

1.聚力抓实组织收入工作，筑牢财政保障根基

一是强化税收征管提质增效。全面落实税收征管改革要求，加强对重点行业、重点企业、重点税种的征管力度，严厉打击偷税、逃税、骗税等违法违规行为，做到应收尽收。二是激活非税收入增长潜力。加强国有资产资源统筹管理，规范国有资产有偿使用收入、国有资本经营收益征管，推动国有资产保值增值。合理盘活存量资产，对闲置的国有房产、土地等资源进行市场化处置，提高资产使用效益。同时，全面掌握梳理各执收单位非税收入的收缴动态，并依法强化政府非税收入征收管理，确保政府非税收入依法征收、规范执收、足额征收。三是深化财力联动增效。积极与上级财政沟通衔接，紧盯政策方向，向上精准申报项目，争取更多中央转移支付资金支持，增强县级可用财力，为县域发展筑牢资金保障。

2.坚持过紧日子导向，提升资金使用效能

牢固树立“过紧日子”的思想，把勤俭节约贯穿财政工作全过程，从严从紧编制预算，强化资金统筹整合，切实把有限的资金用在刀刃上。一是深化零基预算改革。所有预算支出均以零为起点。从严审核各项支出的必要性、合理性及其开支标准、支出金额，持续推进支出标准体系建设，坚决取消执行到期、效益低下的政策项目，全面打破预算安排“基数依赖”原则。二是大力压减项目支出。加大对一般性项目支出的审核力度，严格按项目支出标准审核预算，大力削减或取消低效无效支出，全力保障兜牢“三保”底线、防范化解债务风险、稳定县域发展等重点领域。一方面严格控制“三公”经费、会议费和培训费，2026年一般公共预算安排“三公”经费、会议费和培训费较2025年预算数相比下降0.68%。另一方面按比例压减常规项目，在2025年预算项目基础上，剔除指定项目及涉及考核需足额安排的项目后，统一按20%的比例进行压减。三是强化资金预算绩效管理。对重点项目实行事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价闭环管理。加强绩效评价结果应用，将评价结果与预算安排直接挂钩，对绩效不达标的项目坚决减少资金安排或取消项目，推动预算绩效管理提质增效。

3.坚守三保优先原则，兜牢民生保障底线

严格落实“三保”预算优先编制原则，健全保障机制，强化责任落实，确保民生政策落地见效。一是明确预算编制优先序。全面梳理各类财力来源，确保“三保”支出和债务付息支出有稳定的经常性财力支撑，切实防范基层财政运行风险，2026年“三保”预算安排144723万元，较2025年预算增长8.50%。二是精准保障重点民生领域，加大“三保”资金统筹力度。全年安排机关事业单位人员工资性支出77795万元，保障全县机关事业单位人员工资按时足额发放，稳定干部队伍根基。重点保障就业、教育、医疗等核心民生领域。2026年计划安排就业补助资金1329万元，支持就业技能培训、公益性岗位补贴、求职补贴等工作，助力县级就业事业有序开展，稳定就业大局；安排教育经费5974万元，重点保障学前教育幼儿资助、义务教育需求、家庭经济困难学生补助等关键支出，为我县教育事业高质量发展注入强劲动力；安排医疗保障资金6056万元，推动基本医疗保险参保率稳定在97%以上，进一步提升医疗保障普惠水平，切实减轻群众就医负担。三是压实基层保障责任，将“三保”支出保障情况纳入综合绩效考核指标。加强对基层财政运行的动态监测和风险预警，规范基层财政管理，严禁通过违规举债、挤占挪用“三保”资金等方式弥补收支缺口，切实守住“三保”底线。

4.稳步推进化解债务风险工作，守住财政安全防线

稳妥有序化解政府债务，一是建立健全全口径债务动态监测监管体系，将一般债务、专项债务及隐性债务全部纳入监管范畴，定期开展债务风险排查分析，做到底数清、风险明。二是积极掌握上级政策导向，主动争取债务置换、展期等支持政策，拓宽化解渠道，加快清理兑现拖欠企业账款，切实保障县域营商环境持续优化和经济平稳运行。

新的一年，挑战与机遇并存。我们将在县委、县政府的坚强领导下，锚定预算目标，强化责任担当，主动攻坚克难，坚持稳中求进的工作基调，扎实做好财政各项工作，为全县经济社会高质量发展提供坚实的财力保障！

附件：1.融安县2026年一般公共预算收入表

2.融安县2026年一般公共预算支出表

3.融安县2026年一般公共预算本级支出表

4.融安县2026年一般公共预算本级基本支出表

5.融安县2026年一般公共预算税收返还和转移支付表

6.融安县2026年政府一般债务限额和余额情况表

7.融安县2026年政府性基金收入表

8.融安县2026年政府性基金支出表

9.融安县2026年本级政府性基金支出表

10.融安县2026年政府性基金转移支付表

11.融安县2026年政府专项债务限额和余额情况表

12.融安县2026年国有资本经营预算收入表

13.融安县2026年国有资本经营预算支出表

14.融安县2026年本级国有资本经营预算支出表

15.融安县2026年对下安排转移支付的应当公开国有资本经营预算转移支付表

16.融安县2026年社会保险基金收入表

17.融安县2026年社会保险基金支出表

18.融安县2026年“三保”支出等预算安排明细表

     19.融安县2026年重点项目支出绩效目标申报表