融安县总工会

关于编报2023年工会经费收支决算的通知

各基层工会：

为做好基层工会2023年工会经费收支决算编制工作，根据《工会决算报告制度》《工会预算管理办法》的相关规定及柳州市总工会统一安排，现将有关事项通知如下：

一、总体要求

各基层工会要在理解好决算报表含义、指标口径、逻辑关系的基础上，做到账证一致、账表一致，决算数据确保以经核实的会计数据为准。要加强决算分析利用，结合决算本身发现的问题和决算分析揭示的问题，加强研究助力破解工会财务工作中遇到的难题，进一步发挥好决算服务宏观决策作用。

二、填报要求

（一）认真编制2023年度本级收支决算

严格按照新《工会会计制度》《工会预算管理办法》的要求，做好决算编制工作，做到数字准确、内容完整、报送及时。

1．准确填报决算报表科目数据。各单位请认真核对科目数据，有收到上级补助收入的按照县总、市总等各级工会批复、通知规定列入“上级补助收入”科目核算。请各单位在决算前与县总工会就该科目进行数据核对，确保账面一致。

2．提高决算说明书编写质量。各单位要提高决算编报说明、分析的质量，结合实际工作分析单位财务收支、项目管理的特点，分析存在的问题。对预算调整的项目，要详细说明原因，并附本级工会经审会审查通过、主席办公会或党组会议批准的预算调整方案。

（二）认真编写决算说明

各单位应结合本地区本单位的实际情况，力争做到“应编尽编、应报尽报”。

1．注意报表内和表间逻辑关系。填报个表要注意表内各个表间的勾稽关系相对应。按照实际发生的经济支出事项填报“收入支出决算总表”中“经济分类支出”栏的数据，支出合计前后相等（除预算稳定调节基金），即本年支出合计=基本支出+项目支出=基金分类支出合计。

2．正确选择填报单位类型、预算层级和工会性质。详见《基层工会决算汇总单机版操作指南》（附件2）和《2023年基层工会决算汇总填报相关说明及注意事项》（附件3）。

3．认真审核检查。各单位完成决算报表的填制后，须对数据的完整性和正确性进行核对和检查，并在系统中通过自动校验后方可上报。县总工会对数据进行审核，对不符合要求的予以退回，下级工会重新修改后方可再次上报。

4．在2023年工会决算表模板中需要签字的部分请相关人员手动签报，如没有经审委员会主任的由经审委员签字，没有财务负责人的由制表人或工会主席签字。报表盖章的部分应加盖工会公章，没有经审委员会公章的加盖工会公章，统一社会信用代码参照工会法人证件上的号码填列。

（三）认真做好2023年度决算报告汇总工作

1．编报平台。按照全国总工会“财务一体化”建设思路， 2023年工会决算报告整合在“全国总工会财务一体化—决算汇总”模块中。该系统在原有系统上进行了优化，采用了集中部署，分级管理，多种编报模式相结合的方式。

2．填编报模式。各基层工会采用单机版形式编制决算报告，单机版下载地址：https://ghcwyth.acftu.org:9000/。

3．编报指引。决算编报指标说明、系统操作手册、报表模板等编报资料同时发布于单机版下载界面中，请各基层工会自行登录后进行下载。

三、汇总上报时间

（一）各基层工会需在2024年2月23日前将以下材料报送到县总工会，并以县总财务部收到的时间为准（OA：总工会；邮箱：raxzgh@163.com）。

1．决算报表（包括决算说明书、收入支出决算总表、支出明细决算表、工会资产负债表、基本情况表、预算调整报告、预算调整经审委决议、决算经审委决议及财务总结）经签字盖章的扫描件。纸质版无需报送，自行保存。

2．基层工会决算汇总单机版系统内审核无误导出的数据。

（二）请各基层工会高度重视决算编制及汇总工作，如有特殊情况不能按时上报材料及数据的，应在截止日期前向县总工会财务部说明情况。联系电话：8130312。

附件：1．2023年工会决算表模板（套）

2．基层工会决算汇总单机版操作指南

3．2023年基层工会决算汇总填报相关说明及注意事项

4．决算汇总单机版培训V9

5．工会会计制度经济分类

                              融安县总工会

2024年1月31日

公开方式：主动公开

融安县总工会办公室                      2024年1月31日印发